제247회 인천광역시의회 (임시회)

제5차 본회의(2018. 4. 3.(화)

2018년도 인천광역시교육비특별회계

세입 ․ 세출 제1회 추가경정예산안

심 사 보 고 서

예산결산특별위원회

- 목    차 -

Ⅰ. 안건 현황 --------------------------------------------------------------------	3
1. 회계구분 ---------------------------------------------------------------------	3
2. 심사경과 ---------------------------------------------------------------------	3
Ⅱ. 예산 규모 --------------------------------------------------------------------	4
Ⅲ. 수석전문위원 검토보고 -----------------------------------------------	6
1. 제안 경위 -------------------------------------------------------------------	6
2. 추가경정예산 편성방향 ------------------------------------------------	6
3. 예산 총괄개요 -------------------------------------------------------------	8
4. 세입예산 -------------------------------------------------------------------	10
4-1. 총 괄 ---------------------------------------------------------------------	10
4-2. 과목별 세입 예산 ----------------------------------------------------	14
가. 중앙정부이전수입 ------------------------------------------------------	14
나. 지방자치단체이전수입 ------------------------------------------------	20
다. 기타이전수입 ------------------------------------------------------------	23
라. 자체수입 ------------------------------------------------------------------	25
5. 세출예산 -------------------------------------------------------------------	29
5-1. 총 괄 ---------------------------------------------------------------------	29
가. 기능별(정책사업별) 세출예산----------------------------------------	30
나. 성질별 세출예산---------------------------------------------------------	34
다. 기관별 세출예산----------------------------------------------------------	37
5-2. 신규 편성 사업-------------------------------------------------------	39
5-3. 주요 증액 사업--------------------------------------------------------	43
5-4. 주요 감액 사업-------------------------------------------------------	55
5-5. 성립전 예산 사용 승인---------------------------------------------	56
Ⅳ. 심사결과 ----------------------------------------------------------------------	59

Ⅰ		안건 현황

1. 회계구분

가. 소관부서: 인천광역시교육청

나. 회계구분: 교육비특별회계

2. 심사경과

가. 제출일자: 2018. 3. 5.

나. 제 출 자: 인천광역시교육감

다. 회부일자: 2018. 3. 29.

라. 상정일자: 2018. 3. 30. (제1차 예산결산특별위원회)

○ 제안설명: 정책기획조정관 박정희

○ 검토보고: 수석전문위원 유한경

○ 질의 및 토론

○ 심사결과 : 수정가결

Ⅱ		예산안 규모

1. 총 규모

< 추경예산 규모 >

(단위: 백만원)

추경예산액 (A)	기정예산액 (B)	증 감 내 역
		증감액		재월별 증감내역
		(A-B)	증감률	일반재원	지방교육채	목적성 재원
3,682,228	3,525,647	156,581	4.4%	106,555	0	50,026

2. 세입예산 규모

< 세입예산 총괄 >

(단위: 백만원)

구분 (장별)	경정(추경) 예산액		기정(본) 예산액		증감액
	(A)	구성비	(B)	구성비	(A-B)	증감비율
이전수입	3,462,859	94.0%	3,362,942	95.4%	99,917	3%
자체수입	156,869	4.3%	100,205	2.8%	56,664	56.5%
지방교육채	-	-	-	-	-	0.0%
전년도이월금	62,500	1.7%	62,500	1.8%	-	0.0%
합계	3,682,228	100.0%	3,525,647	100.0%	156,581	4.4%

3. 세출예산 규모

< 세출예산 총괄 >

(단위 : 백만원)

정책사업별		기정(본)예산액		경정(추경)예산액		증감액
		금액(A)	구성비	금액(B)	구성비	금액(B-A)	증감률
유아 및 초중등교육		3,352,684	95.1%	3,511,418	95.4%	158,734	0.3%
	인적자원운용	2,001,526	56.8%	2,017,503	54.8%	15,977	0.8%
	교수-학습활동지원	125,583	3.6%	150,356	4.1%	24,773	19.7%
	교육복지지원	335,248	9.5%	326,022	8.9%	△9,226	△2.7%
	보건/급식/체육활동	214,718	6.1%	265,534	7.2%	50,816	23.7%
	학교재정지원관리	429,533	12.2%	432,719	11.8%	3,186	0.7%
	학교교육여건개선시설	246,076	6.9%	319,284	8.6%	73,208	29.8%
평생･직업교육		10,558	0.3%	10,579	0.3%	18	0%
	평생교육	10,558	0.3%	10,579	0.3%	18	0%
교육일반		162,406	4.6%	160,234	4.3%	△2,172	△0.3%
	교육행정일반	40,552	1.2%	41,109	1.1%	557	1.4%
	기관운영관리	19,171	0.5%	20,147	0.5%	976	5.1%
	지방채상환 및 리스료	93,279	2.6%	93,279	2.5%	-	0%
	예비비 및 기타	9,403	0.3%	5,698	0.2%	△3,705	△39.4%
합계		3,525,647	100%	3,682,228	100%	156,580

Ⅲ		수석전문위원 검토보고

1. 제안경위

○「2018년도 인천광역시교육비특별회계 세입 ․ 세출 제1회 추가경정예산안」은 2018년 3월 5일 인천광역시교육감으로부터 제출되어 교육위원회의 예비심사를 거쳐 2018년 3월 29일 우리 위원회로 회부되었음.

○ 지방자치단체의 추가경정예산은「지방자치법」제130조 및「지방재정법」 제45조에 따라 해당 회계연도의 재정 여건을 고려해 예산을 변경할 필요가 있을 경우 편성할 수 있으며 의회의 의결을 받아야 함.

「지방자치법」 제130조(추가경정예산) ① 지방자치단체의 장은 예산을 변경할 필요가 있으며 추가경정예산안을 편성하여 지방의회의 의결을 받아야 한다.

「지방재정법」 제45조(추가경정예산의 편성 등)

지방자치단체의 장은 이미 성립된 예산을 변경할 필요가 있을 때에는 추가경정예산(追加更正豫算)을 편성할 수 있다. 다만, 다음 각 호의 경비는 추가경정예산의 성립 전에 사용할 수 있으며, 이는 같은 회계연도의 차기 추가경정예산에 계상하여야 한다.

1. 시·도의 경우 국가로부터, 시·군 및 자치구의 경우 국가 또는 시·도로부터 그 용도가 지정되고 소요 전액이 교부된 경비

2. 시·도의 경우 국가로부터, 시·군 및 자치구의 경우 국가 또는 시·도로부터 재난구호 및 복구와 관련하여 복구계획이 확정·통보된 경우 그 소요 경비

2. 추가경정예산 편성방향

○ 2018년도분 지방 교육재정 교부금 확정 교부와 본예산 편성 이후 추가 교부된 특별교부금 및 국고보조금 등의 목적성 경비를 주요 재원으로 하여 편성하였으며 총 추가재원 규모는 1,565억 8,100만원임.

○ 금회 추경은 필수경비인 목적성 지원 경비 외 신규 사업은 최대한 억제하고 법정․의무적경비 등을 우선 반영하고 학교 신설․ 이전재비치, 다목적강당 미설치교 해소 및 노후 급식소 신․개축, 인건비 부족분 반영, 국가 주요 교육정책의 선도적 안착 등 교육청에서 추진하고 있는 핵심사업에 필요한 적정예산을 확보하기 위한 것으로 판단됨.

3. 예산 총괄개요

< 추경예산 규모 >

(단위: 백만원)

추경예산액 (A)	기정예산액 (B)	증 감 내 역
		증감액		재월별 증감내역
		(A-B)	증감률	일반재원	지방교육채	목적성 재원
3,682,228	3,525,647	156,581	4.4%	106,555	0	50,026

※ 일반재원: 보통교부금, 자체수입

※ 목적성 재원: 특별교부금, 국고보조금, 유아교육지원특별회계, 법정이전수입(교육급여),  비법정이전수입, 기타이전수입

○ 2018년도 제1회 추가경정예산의 규모는 3조 6,822억 2,842만원으로

본예산 대비 1,565억 8,092만원(4.4%) 증액되었음.

○ 일반재원은 보통교부금 확정 교부에 따른 498억 9,100만원 증액과

자산수입 등 자체수입 566억 6,400만원이 증액되어 총 1,065억 5,500

만원이 증액되었고,

○ 목적성 재원은 교육부 특별교부금 294억 8,500만원, 유아교육지원특

별회계전입금 10억 4,400만원 증액분 등을 포함하여 506억 2,600만원

이 증액됨.

○ 전년도이월금은 2018년도 본예산과 편성금액은 동일하나, 총 세입예산 구성비는 1.7%로 본예산대비 △0.1%p감소함.

< 연도별 예산규모 증감현황 >

(단위: 백만원)

회계연도	본예산액		추경예산액(최종예산액)		증감액
	(B)	연도별 증감률	(A)	연도별 증감률	(A-B)	본예산 대비 최종예산 증감률
2014	2,694,260	3.1%	2,941,866	10.5%	247,606	9.2%
2015	2,774,286	3.0%	3,079,235	4.7%	304,949	11.0%
2016	2,945,561	6.2%	3,306,909	11.1%	361,348	12.3%
2017	3,132,755	6.4%	3,675,912	11.2%	543,157	17.3%
2018	3,525,647	12.5%	3,682,228	0.2%	156,581	4.4%

※ 2014~2017회계연도는 최종예산액

※ 금액(단위)은 반올림하여 일부 끝자리의 합이 불일치 할 수 있음. (이하 같음.)

○ 최근 5년간 예산규모 추이를 보면

○ 5년간 예산규모는 꾸준한 증가 추세에 있으며 이는 국세인 내국세의 세수 실적 호조로 교부금 및 보조금 등 중앙정부와 인천시로부터 이전수입이 증액 교부되었기 때문이며, 2018년도는 전년도 본예산 대비 증가폭이 가장 크게(12.5%) 나타나고 있고 있음.

○ 2018년도 제1회 추경예산은 법정․의무적경비 반영과 교육감 소속근로자의 처우개선 인건비 증가분, 고교무상급식 소요액 반영, 신설․이전 재배치 학교의 적기 개교 등 인천시교육청이 추진하고 있는 핵심 사업을 적기에 확보하고자 추경예산을 편성하여 본예산대비 4.4% 증액됨.

4. 세입예산

4-1. 총괄

< 세입예산 총괄 >

(단위: 백만원)

구분 (장별)	경정(추경) 예산액		기정(본) 예산액		증감액
	(A)	구성비	(B)	구성비	(A-B)	증감비율
이전수입	3,462,859	94.0%	3,362,942	95.4%	99,917	3%
자체수입	156,869	4.3%	100,205	2.8%	56,664	56.5%
지방교육채	-	-	-	-	-	0.0%
전년도이월금	62,500	1.7%	62,500	1.8%	-	0.0%
합계	3,682,228	100.0%	3,525,647	100.0%	156,581	4.4%

❏ 2018회계연도 제1회 세입추경예산 장별 총괄 내역을 보면

○이전수입은 본예산대비 3%, 999억 1,700만원이 증액되었으며 총 세입예산액 중 구성비는 94.0%로 본예산대비 △1.4p%감소함.

○자체수입은 본예산대비 56.5%, 566억 6,400만원이 증액되었으며 총 세입예산액 중 구성비는 4.3%로 본예산대비 1.5p% 증가함.

○전년도이월금은 2017년도 회계의 예상 순세계잉여금으로 2018년도본예산과 동일한 625억이 편성되었으며, 총 세입예산액 중 비중은 1.7%로 본예산대비 △0.1p%감소함.

< 과목별 세입 추경예산 총괄 >

(단위: 백만원)

구 분			기정(본) 예산액(A)		경정(추경) 예산액(B)		증감액(C=B-A)
				구성비		구성비		증감률
1. 이전수입			3,362,942	95.4%	3,462,859	94.0%	99,917	3.0%
	중앙정부이전수입		2,558,951	72.6%	2,641,439	71.7%	82,488	3.2%
		보통교부금	2,296,321	65.1%	2,346,212	63.7%	49,891	2.2%
		특별교부금	26,753	0.8%	56,238	1.5%	29,485	110.2%
		국고보조금	10,321	0.3%	12,389	0.3%	2,068	20.0%
		유아교육지원 특별회계전입금	225,556	6.4%	226,600	6.2%	1,044	0.5%
	지방자치단체이전수입		800,590	22.7%	816,532	22.2%	15,942	2.0%
		법정이전수입	693,278	19.7%	693,744	18.8%	466	0.1%
		비법정이전수입	107,312	3.0%	122,788	3.3%	15,476	14.4%
	기타이전수입		3,401	0.1%	4,888	0.1%	1,487	43.7%
		민간이전수입	890	-	1,564	0.1%	674	75.8%
		자치단체간이전수입	2,511	0.1%	3,324	0.1%	813	32.3%
2. 자체수입			100,205	2.8%	156,869	4.3%	56,664	56.5%
	교수-학습활동수입		72,175	2.0%	72,175	2.0%	-	0.0%
	행정활동수입		1,132	-	1,132	-	-	0.0%
	자산수입		19,540	0.6%	75,836	2.1%	56,294	288.1%
	이자수입		3,648	0.1%	3,648	0.1%	-	0.0%
	금융자산회수		320	0	690	-	370	115.6%
	기타수입		3,390	0.1%	3,390	0.1%	-	0.0%
3. 차입(지방교육채)			-	-	-	-	-	0.0%
4. 기타(전년도이월금)			62,500	1.8%	62,500	1.7%	-	0.0%
세입 합계			3,525,648	100.0%	3,682,229	100%	156,581	4.4%

❏ 2018년도 제1회 추경예산의 과목별 세입 예산 비중을 보면 이전수입은 총 세입예산 구성비의 94.0%, 자체수입과 전년도이월금은 총 세입예산구성비의 6%를 차지하여 교육재정에서 이전수입에의 의존도가 높음을 알 수 있음.

❏ 이는 고령인구 증가와 출산율 저조에 따른 인구절벽으로 지속적인 학생수 감소와 보편적 복지정책에 따른 교육비 부담 완화로(2018년도 : 고교 입학금 면제 및 고교무상급식, 체육특기자 수업료 감면 확대) 교육청 자체수입은 감소하고 중앙정부이전수입과 인천시 등 지방자치단체 이전수입은 교육청의 주요 세입원이 되고 있어 중앙정부와 지방정부의 세수 여건이 교육재정 운용에 중요한 변수가 될 것이므로 교육청은 관련기관과의 지속적이고 원만한 협력시스템 구축 노력이 필요할 것으로 판단됨.

❏ 과목별 세입예산 증감 내역은

○ 중앙정부이전수입은 본예산대비 3.2%, 824억 8,800만원이 증액되었으며 총 세입예산액 중 구성비는 71.7%로 본예산대비 △0.9%p 감소함.

○ 지방자치단체이전수입은 본예산대비 2%, 159억 4,200만원이 증액되었으며 총 세입예산액 중 구성비는 22.2%로 본예산대비 △0.5p%감소함.

○ 기타이전수입은 본예산대비 43.7%, 14억 8,700만원이 증액되었으며 총 세입예산액 중 구성비는 0.1%로 본예산과 동일함.

○ 자체수입 중 교수-학습활동수입, 행정활동수입, 이자수입, 기타수입은 본예산과 동일하며,

․자산수입은 본예산대비 288.1%, 562억 9,400만원이 증액되었으며,    총 세입예산액 중 구성비는 2.1%로 본예산대비 0.5%증가함.

․자체수입 중 금융자산회수 수입은 본예산대비 115.6%, 3억 7,000    만원이 증액되었으나, 총 세입예산액 중 구성비는 본예산과 동일함.

4-2. 과목별 세입예산

가. 중앙정부이전수입

< 중앙정부이전수입 총괄 >

(단위: 백만원)

구 분		기정(본)예산액		경정(추경)예산액		증감액
		(A)	총예산 중 구성비	(B)	총예산 중 구성비	(B-A)	증감비율
중앙정부이전수입		2,558,951	72.6%	2,641,439	71.7%	82,488	3.2%
	보통교부금	2,296,951	65.1%	2,346,212	63.7%	49,891	2.2%
	특별교부금	26,753	0.8%	56,238	1.5%	29,485	110.2%
	국고보조금	10,321	0.3%	12,389	0.3%	2,068	20.0%
	유아교육지원특별회계전입금	225,556	6.4%	226,600	6.2%	1,044	0.5%

❏ 중앙정부이전수입은 보통교부금/특별교부금/국고보조금/유아교육지원특별회계전입금으로 구성되며, 총 세입 예산액의 71.7%로 가장 큰 비중을 차지하고 이번 추경에서는 본예산대비 824억 8,800만원이 증액된 2조 6,414억 3,900만원을 편성하였음.

○ 보통교부금

-「지방교육재정교부금법」제5조제1항에 따라 교육부에서 기준재정수입액이 기준재정수요액에 미치지 못하는 시·도교육청에 그 부족액을 기준으로 하여 총액으로 교부하는 재원임.

지방교육재정교부금법 제5조(보통교부금의 교부) ① 교육부장관은 기준재정수입액이 기준재정수요액에 미치지 못하는 지방자치단체에 대해서는 그 부족한 금액을 기준으로 하여 보통교부금을 총액으로 교부한다.

- 이번 인천시교육청의 추경예산은 당초 본예산에 편성된 교부예정액 2조 2,963억 2,100만원보다 498억 9,100만원이 증액된 것으로 이는 교육부의 확정교부(2월말) 통지액을 반영한 것임.

< 보통교부금 예정교부 및 확정교부 비교 >

(단위: 백만원)

구분	확정교부액 (A)	예정교부액 (B)	차액 (A-B)
보통교부금	2,346,212	2,296,321	49,891
유아교육지원특별회계전입금	226,600	225,556	1,044
합계	2,572,812	2,521,877	50,935

- 2018. 2월말 지방교육재정교부금 교부 확정은「지방교육교부금법」 개정(′18.1.1시행)에 따라 보통교부금과 특별교부금의 내국세분 배분 비율이 조정(96% : 4% → 97% : 3%) 반영된 것으로 본예산대비 보통교부금의 교부 비율은 1% 증가하였음.

지방교육재정교부금법 제3조(교부금의 종류와 재원) ③ 보통교부금의 재원은 제2항 제2에 따른 금액에 같은항 제1호에 따른 금액의 100분의 97을 합한 금액으로 하고, 특별교부금의 재원은 제2항 제1호에 따른 금액의 100분의 3으로 한다. <개정 2017.12.30.>

<2017~2018회계연도 보통교부금 확정교부액 비교>

(단위: 백만원)

구분	2017 확정교부액 (A)	2018 확정교부액 (B)	증감 (A-B)
보통교부금	2,099,443	2,346,212	246,769
유아교육지원특별회계전입금	237,518	226,600	△10,918
2016 세계잉여금 지방교육재정교부금 정산분	92,950	-	△92,950
지방교육채	28,844	-	△28,844
합계	2,458,755	2,572,812	114,057

< 인천시교육청 보통교부금 확정교부 세부 내역 >

(단위: 백만원)

구분	측정항목		교부액(예정) (B)	교부액(확정) (C)	증감액 (C-B)	증감률
보통교부금 교부액/특별회계포함(F=D+E)			2,521,877	2,572,812	50,935	2.0%
지방교육채 및 특별회계 (E)	지방교육채 및 교육정책지원특별회계(유아교육지원특별회계)	가. 지방교육채	0	0	0	0.0%
		나. 유아교육지원 특별회계	225,556	226,600	1,044	0.5%
		소계	225,556	226,600	1,044	0.5%
보통교부금 교부액[D=(A-B)+C]			2,296,321	2,346,212	49,891	2.2%
기준재정수요액(A)	1. 교직원인건비		2,018,554	2,034,884	16,330	-
	2. 학교교육과정운영비		606,231	606,255	24	1.9%
	3. 교육행정비		54,432	54,432	0	0.3%
	4. 교육복지지원		127,376	136,050	8,674	6.3%
	5. 학교시설비		213,780	222,666	8,886	6.0%
	6. 유아교육비		26,453	26,297	△156	-
	7. 방과후학교사업비		43,960	43,960	0	-
	8. 재정결함보전		81,916	99,067	17,151	-
	9. 자체노력수요		13,382	11,882	△1,500	-
	소계		3,186,084	3,235,493	49,409	1.5%
기준재정수입액(B)	1. 지방세 등 법정전입금		743,784	742,276	△1,508	△0.2%
	2. 수업료 및 입학금 수입		99,953	99,953	0	0
	3. 학교용지일반회계부담금		2,986	4,629	1,643	35.5%
	4. 지방소비세 확대분 중 지방재정교부금 보전		44,273	43,656	△617	△1.4%
	소계		890,996	890,514	△482	△0.1%
기타(C)	감사결과 반영		0	0	0	-
	2. 정정교부액		1,233	1,233	0	-
	소계		1,233	1,233	0	-

- 보통교부금 확정교부 내역을 보면

∙본예산 대비 교직원인건비 외 8개 항목에서의 기준 재정 수요액 494억 9천만원 중 지방세 등 법정전입금 외 3개 항목에서 482억원의 부족분을 상계처리한 후 유아교육지원특별회계 추가 교부금 10억 4,400만원을 추가하여 총 509억 3,500만원이 증액된 2조 5,728억 1,200만원이 확정 교부됨.

○ 특별교부금

- 「지방교육재정교부금법」제5조의2에 따라 특별한 교육관련 국가시책사업이나 지역교육현안 수요 및 재해대책 수요에 대처하기 위한 교부금으로 교육부에서는 시․도교육청의 안정적인 교육재정 운용과 신학년도 교육과정과의 연계를 강화하기 위하여 2018회계연도 개시 전에 일부 사업비를 내시하였음.

「지방교육재정교부금법」제5조의2(특별교부금의 교부) ① 교육부장관은 다음 각호의 구분에 따라 특별교부금을 교부한다. 다만, 제3호의 규정에 의한 금액의 사용잔액이 예상되는 경우에는 교육부장관이 지방교육행정 및 지방교육재정의 운용실적이 우수한 지방자치단체에 대한 재정지원의 재원으로 사용할 수 있다.

1.「지방재정법」 제58조의 규정에 의하여 전국에 걸쳐 시행하는 교육관련 국가시책사업으로 따로 재정지원계획을 수립하여 지원하여야 할 특별한 재정수요가 있는 때 : 특별교부금 재원의 100분의 60에 해당하는 금액

2. 기준재정수요액의 산정방법으로 포착할 수 없는 특별한 지역교육현안수요가 있는 때 : 특별교부금 재원의 100분의 30에 해당하는 금액

3. 보통교부금의 산정기일후에 발생한 재해로 인하여 특별한 재정수요가 있거나 재정수입의 감소가 있는 때 : 특별교부금 재원의 100분의 10에 해당하는 금액

- 인천시교육청에서는 본예산에 106개 사업, 267억 5,300만원을 편성하였으며, 이번 추경예산에서는 294억 8,500만원이 증액된 562억 3,800만원으로 총 세입예산구성비 중 1.5%를 차지하며 본예산 대비 110.2%가 증가되었음.

- 특별교부금 세입예산 요구액과 세출예산 요구액에서 4억 1,350만원 차이가 나는데 이는 인사회계 관리 시스템외 외 12개 사업의 과년도 집행잔액 정산분 4억 1,350만원이 세입에 감 교부되었기 때문임.

< 특별교부금 세입-세출 요구액 차액 내역 >

(단위: 백만원)

세입요구액 (A)	세출요구액 (B)	차이 (A-B)	차액 발생 사유 (단위: 원)
29,484	29,897	413	∘ 인사회계 관리시스템 과년도 정산분	4,000만원
			∘ 유아교육역량강화 과년도 정산분	593만원
			∘ 교권보호방안 추진 과년도 정산분	201만원
			∘ 특성화고형태의학력인정평생교육시설장학금지원 과년도정산분	7,192만원
			∘ 특성화고 마이스터고 교육지원 과년도정산분	2억7천만원
			∘ 디지털교과서 개발 및 활성화 과년도정산분	25만원
			∘ 교원의 교육전념 여건 조성 및 전문성 제고 과년도정산분	274만원
			∘ 유치원교원능력개발평가제 기반조성 과년도정산분	160만원
			∘ 학교폭력 예방 및 대책 지원 과년도정산분	1,217만원
			∘ 지방교육행재정통합시스템(에듀파인) 운영 과년도정산분	557만원
			∘ 지방교육행재정통합시스템(업무관리) 운영 과년도정산분	129만원

- 특별교부금은「지방교육재정교부금법 시행규칙」제5조제2항에 따라 교부시기가 시책사업의 경우 매년 1월 31일로 되어있으나,

제5조(특별교부금의 교부절차 및 교부시기) ②교육부장관은 특별교부금을 다음 각 호에서 정한 시기에 교부한다. 다만, 제1호의 시책사업수요에 대한 특별교부금의 교부시기는 사업의 원활한 추진을 위하여 그 시기를 조정할 수 있다.

1. 시책사업수요 : 매년 1월 31일

2. 지역교육현안수요 : 당해 지역 교육현안 수요가 발생한 때

3. 재해대책수요 : 당해 재해대책수요가 발생한 때

- 그 시기를 조정할 수 있도록 되어있고 그 외 지역교육현안수요와 재해대책수요의 경우 당해 수요가 발생한 때로 되어 있어 실제 특별교부금은 연중 수시로 교부되는 실정임.

- 이는 회계연도 중 새로운 예산사업이 수시로 발생하여 성립전예산 사용의 절대적인 요인이 되고 있는데,

- 교육청에서는 예측 가능한 예산 운용과 내실화를 위해 본예산 편성 단계에서 특별교부금이 인천교육청의 교육예산에 반영되어 교육수요자들이 교육정책의 일관성과 효과성을 체감하고 교육 사업이 선도적으로 안착 할 수 있도록 지속적인 제도 개선 노력이 필요할 것임.

- 또한 국가시책운영 특별교부금과 함께 인천 교육 특색에 맞는 특별교부금 사업의 발굴․확보를 위해 교육청의 면밀한 검토와 교육부와의 협의가 필요할 것임.

○ 국고보조금

- 중앙정부가 지방자치단체의 행정 수행에 필요한 경비의 일부 또는 전부를 보조하기 위해 용도를 지정하여 교부하는 재원으로,

- 이번 추경예산에는 본예산 대비 20%, 20억 6,800만원이 증액됨.

- 주요 증액사업으로는 초등스포츠강사운영 1,569만원, 학생흡연예방사업 17억 4천만원, 공공도서관 독서보조기기지원 250만원, S/W  교육선도학교 운영 및 관리 3억 1천만원이 있음.

○ 유아교육지원특별회계전입금

- 유아교육 및 보육을 통합한 공통의 교육ㆍ보육과정 정책의 안정적인 추진을 위해 2016. 12. 20.「유아교육지원특별회계법」이 제정되어 설치된 예산과목으로 유치원․어린이집 누리과정 예산을 지원하는 3년 한시(′17~19)의 특별회계임

누리과정 지원비

가. 유아학비/보육료 : 공립(월6만원), 사립/어린이집(월22만원)

나. 방과후과정비 : 공립(월5만원), 사립/어린이집(월7만원)

- 본예산 편성 시 2,255억 5,600만원을 편성하였으나, 보통교부금 확정 교부로 본예산 대비 0.5%, 10억 4,400만원이 증액되어 총 세입예산구성비 중 6.2%를 차지하고 있음.

<2018년 유아교육비 보육료 증감 내역>

(단위: 억원)

유치원(A)			어린이집(B)			합계(C)			비고
기정(a)	경정(b)	증감 (a-b)	기정(c)	경정(d)	증감 (c-d)	기정(e)	경정(f)	증감 (e-f)
1,121	1,131	10	1,135	1,135	0	2,256	2,266	10

나. 지방자치단체이전수입

< 지방자치단체이전수입 총괄 >

(단위: 백만원)

구 분			기정(본) 예산액		경정(추경) 예산액		증감액
			(A)	총예산 중 구성비	(B)	총예산 중 구성비	(B-A)	증감비율
지방자치단체이전수입			800,590	100%	816,532	100%	15,942	2.0%
	법정이전수입		693,278	86.6%	693,744	84.9%	466	0.07%
		지방교육세전입금 지방교육세전입금 : 취득세, 등록면허세, 재산세, 자동차세, 담배소비세에 부과 징수되는 지방교육세 전액	384,824	48.0%	384,824	47.2%	-	0
		담배소비세전입금 담배소비세전입금 : 담배소비세 총액의 45%	87,610	11.0%	87,610	10.7%	-	0
		시도세전입금 시도세전입금 : 시세(보통세)인 취득세, 등록면허세, 주민세, 자동차세, 레저세, 담배소비세, 지방소비세, 지방소득세 총액의 5%	166,952	20.9%	166,952	20.4%	-	0
		학교용지일반회계 학교용지일반회계부담금: 학교용지를 확보하는 데에 드는 경비는 시·도의 일반회계와 학교용지부담금특별회계에서 2분의 1을, 시·도 교육비특별회계에서 2분의 1을 각각 부담	9,619	1.2%	9,619	1.2%	-	0
		지방교육재정교부금보전금 지방교육재정교부금 보전 : 2014년부터 시행된 지방소비세율 인상(5% → 11%)에 따른 증가분 6% 중 「지방세법시행령」 제75조에 따른 안분액을 지방소비세 납입관리자(대표 시ㆍ도)가 교부	44,273	5.5%	43,656	5.3%	△617	△1.4%
		교육급여보조금 교육급여보조금:「국민기초생활보장법」 제43조와 제43조의2에 따라 자치단체가 지원하는 보조금	-	0%	1,083	0.1%	1,083	순증
	비법정이전수입		107,312	13.4%	122,788	15.1%	15,476	12.6%
		광역자치단체전입금	77,204	9.6%	77,204	9.5%	-	0%
		기초자치단체전입금	30,108	3.8%	45,584	5.6%	15,476	34%

❏ 지방자치단체이전수입은「지방교육재정교부금법」제11조에 따라 시ㆍ도 및 시ㆍ군ㆍ구가 지원하는 경비로서 법정이전수입과 비법정이전수입으로 구성되며 총 세입예산액의 22.2%를 차지하는 재원임.

이번 추경예산에서는 본예산대비 2.0%, 159억 4,200만원이 증액된 8,165억 3,200만원이 편성됨.

○ 법정이전수입의 세부내역으로는

- 교육급여보조금 10억 8,300만원, 지방교육재정교부금보전금 확정 교부에 따른 지방교육재정교부금보전금 △6억 1,700만원의 감액으로 본예산 대비 0.07%, 4억 6,600만원이 증액됨.

< 최근 5년간 법정이전수입(학교용지일반회계부담금 제외) 현황 >

(단위: 백만원)

구분	′14년	′15년	′16년	′17년 3회 추경	′18년 1회추경
결산액(예산액)	520,145	576,662	687,216	671,241	684,125
증 감 액	91,578	56,517	110,553	△15,975	12,884
증 감 률	21.4%	10.9%	19.2%	△2.4%	1.9%

※ 2016년에는 법정이전수입 과년도 미전입액 정리 완료에 따라 증액 규모가 상대적으로 큼.

- 학교용지일반회계부담금을 제외한 최근 5년간 법정이전수입 추이를 보면 증가 추세이며, 2018년도 금회 추경은 2017년도 3회 추경 대비 1.9% 증액 편성되었음.

- 2016년도는 법정이전수입 과년도 미전입액 정리 완료에 따라 최근 5년 중 증액 규모가 상대적으로 컸으나 이후에도 지방세의 일정 수준 유지로 법정이전수입은 완만한 증가세를 보이고 있음.

○ 비법정이전수입의 세부내역으로는

- 비법정이전수입은 교육․학예 진흥을 위한 광역 및 기초자치단체의 기타전입금으로 고교 무상급식 실시와 관련하여 군․구 부담액과 다목적 강당 대응투자액등의 전입으로 본예산대비 61%, 465억 5백만원이 증액된 1,227억 8,800만원으로 총 세입예산 구성비의 14.4%를 차지함.

2018년도 무상급식비 지원

구분	초등학교	중학교	고등학교	비고
분담비율	․ 교육청 : 59.6% ․ 시군구 : 40.4%	․ 교육청 : 61.4% ․ 시군구 : 38.6%	․ 교육청 : 45.2% ․ 시군구 : 54.8%
세부 지원사항	․ 지원단가 및 지원인원 : 2,880원, 163,450명 ․ 지원일수: 192일	․ 지원단가 및 지원인원 : 3,620원, 77,920명 ․ 지원일수 : 192일	․ 지원단가 및 지원인원 : 3,770원, 94,346명 ․ 지원일수 : 192일

< 비법정이전수입 세입 세부 편성 현황 >

(단위: 백만원)

구분	사업명	2018년 본예산	2018년 제1회추경	증감액	주요 증감사유
광역	무상급식비 지원	69,943	69,943	-	초,중 급별 조정으로 398천원 증액
	공공도서관운영	2,080	2,080	-
	교육경비보조제한 교육기관 프로그램 지원	300	300	-
	영재교육지원	1,180	1,180	-
	기타시설(교육균형발전대상교노후시설)	3,700	3,000	△700	사업명 및 사업주관부서 변경에 따른 감액
	기타시설(소규모환경개선지원), 음악실미술실환경개선사업, 학교폭력예방 등 5개사업	-	700	700	교육균형발전대상교 노후시설 개선 관련 사업 증액
광역 소계		77,203	77,203	0
기초	무상급식비 지원	30,108	43,077	12,969	군․구 무상급식비 반영
	다목적강당증축	-	2,482	2,482	교육부 특별교부금 교부 다목적강당증축 사업에 대한 지자체 대응투자액 반영
	남구 교육혁신지구운영	-	25	25	남구 교육혁신지구 꿈․끼 감성의 학생동아리 운영 및 지원 [인천교육청-남구청 간 교육혁신 지구 업무협약 체결]
기초 소계		30,108	45,584	15,476
비법정이전수입 합계		107,312	122,788	15,476

- 광역자치단체전입금은 전체 세입예산 총액 변동은 없으나, 동일 사업비 범위 내에서 사업명과 주관 부서를 변경하는 것임.

- 기초자치단체전입금은 군․구 무상급식비 반영으로 본예산 대비 129억 6,900만원이 증액된 430억 7,671만원, 7개교 다목적강당증축 사업 대응투자액 24억 8,200만원, 남구 교육혁신지구 운영비 2,500만원이 편성되었음.

시․군․구 재정자립도에 따른 다목적강당 증축비 대응투자비율

재정자립도 기준	대응투자비율	자치단체별
재정자립도 20% 미만	10% 이상	남구, 계양구, 강화군
재정자립도 20%~40% 미만	20% 이상	연수구, 남동구, 부평구, 서구
재정자립도 40% 이상	30% 이상	인천광역시, 중구
보조사업 제한을 받는 시․군․구	자율	동구, 옹진군

다. 기타이전수입

< 기타이전수입 총괄 >

(단위 : 백만원)

구분		기정(본) 예산액		경정(추경) 예산액		증감액
		(A)	총예산 중 구성비	(B)	총예산 중 구성비	(B-A)	증감비율
기타이전수입		3,401	100%	4,888	100%	1,487	43.7%
	민간이전수입	890	26.2%	1,564	32.0%	674	75.7%
	자치단체간이전수입	2,511	73.8%	3,324	68%	813	32.3%

❏ 기타이전수입은 민간이전수입과 자치단체간 이전수입으로 구성되어 총 세입예산액의 0.1%를 차지하며, 이번 추경예산에서는 본예산대비 43.7%, 14억 8,700만원이 증액된 48억 8,800만원이 편성됨.

○ 민간이전수입의 주요 추경 내용은 NH농협의 교육금고 협력사업 지원금 6억 4천만원, 한국과학관협회 지원 인천교육과학연구원 인건비 지원액 2,776만원, 전국학부모지원센터 지원 학부모놀이활성화지원사업 7백만원임.

- 「NH 농협은행과의 교육금고 협력 사업」은 인천시교육청의 교육금고 지정에 따른 협력사업비 [금융기관은 금고 공모 시 교육청과의 협력사업계획에 대하여 협력사업을 제안서에 명시하여 제출하고 금고로 지정되면 협력사업비 지원]로 교육금고에서는 2018.1월부터 2021.12월까지 4년간 총 25억 6천만원(2018년: 6억 4천만원)을 □학생의 문화체험 및 복지 분야□에 사업계획서 및 지원 예산액 등을 사전 심의하여 지원할 계획임.

< 교육금고 협력사업 지원 사업 선정 결과 >

(단위 : 천원)

연번	신청기관	사업명	2018년 요구액	반영액 (추경예산)	비고
1	인천교육연수원	특성화고 글로벌 취업 역량강화 지원	150,000	100,000
2	서구도서관	구도심 지역내 청소년 인문학 벨트 조성	24,340	5,200
3	부평도서관	학생과학, 발명교실 운영	4,800	4,800
4	학생교육문화회관	지역과 함께 하는 문화예술 체험의 행복교육	300,000	220,000
5	평생교육체육과	교육감배 초등학생 육상대회	50,000	-
6	평생교육체육과	참여하는 학생중심 성교육	37,500	35,000
7	학교교육과	인천학교예술교육 페스티벌	50,000	40,000
8	학교생활교육과	인천수학축전	75,000	55,000
9	교육혁신과	한누리학교 한국문화 특성화 프로그램운영	15,000	15,000
10	교육혁신과	미래메이커 페스티벌 운영	70,000	55,000
11	교육혁신과	고등학교 학생동아리 지원	50,000	50,000
12	교육혁신과	교육과정중심의 학생자치활동운영	100,000	50,000
13	교육혁신과	도서지역 찾아가는 진로진학 설명회	10,000	10,000
합계			936,640	640,000

○ 자치단체간이전수입은「대한민국어울림축전」운영 타시도교육청 전입금으로 장애학생과 일반학생의 공감․소통 문화예술 축전을 위해 8억 1천만원을 편성함.

라. 자체수입

< 자체수입 총괄 >

(단위 : 백만원)

구분 (장별)		기정(본) 예산액		경정(추경) 예산액		증감액
		(A)	총예산 중 구성비	(B)	총예산 중 구성비	(B-A)	증감비율
자체수입		100,205	2.8%	156,869	4.3%	56,664	56.5%
	교수-학습활동수입	72,175	2.0%	72,175	2.0%	0	0%
	행정활동수입	1,132	0%	1,132	0%	0	0%
	자산수입	19,540	0.6%	75,836	2.1%	56,294	288.1%
	이자수입	3,648	0.1%	3,648	0.1%	0	0%
	금융자산수입	320	0%	690	0%	370	115.6%
	기타수입	3,390	0.1%	3,390	0.1%	0	0%

❏ 자체수입은 입학금 및 수업료의 교수-학습활동수입, 사용료 및 수수료 등 행정활동수입, 자산수입 등으로 구성되며 총 세입예산액의 4.3%를 차지하며 이번 추경예산에서는 본예산대비 56.5%, 566억 6,400만원이 증액된 1,568억 6,900만원을 편성하였음.

○ 자산수입

< 자산매각대 편성 내역 >

(단위: 백만원)

사업명	기정(본) 예산	경정(추경) 예산	증감	비고
구)연평중고 이전부지 매각	13	11	△2
장봉리 도로공사 편입토지 손실보상	0	13	13
군도 10호선 손실보상	0	88	88
도화지구 손실보상	0	56,195	56,195
주안초 이전재배치 손실보상	19,195	19,195	0
합 계	19,208	75,502	56,294

- 구)연평중고 이전부지는 2016.4월 옹진군(현 안보체험관으로 사용 중)에 분납 3회 조건으로 매각하였으며, 제1회 추경예산은 옹진군청의 조기납부(91일간) 요청으로 이자 △2백만원을 감액 편성함.

- 2018년 제1회 추경 신규 반영된 토지 손실보상금은 옹진군 장봉리와 강화군 양오리의 교육청 소유 토지에 대한 것으로, 도로정비사업에 편입 후 1억 1백만의 손실보상금 세입예산을 편성하였음.

< 2018. 제1회 추경 신규 반영 손실보상금 >

내용	재산의 표시			금액(원)	손실보상 주체	보상 완료일
	소재지	지번	면적(㎡)
북도면 장봉2리 도로확포장공사 농어촌도로 정비사업	옹진군 북도면 장봉리	1050-4외 1필지	82	13,188,500	옹진군청	2018. 01.10.
군도10호선 (양오~당산간 도로확포장공사) 손실보상	강화군 송해면 양오리	641-4외 5필지	671	88,006,560	강화군청	2018. 02.20.

- 도화지구 손실보상은 도화지구 도시개발 사업기간이 당초 2017.12. 31.자 종료예정으로 교육청-도시개발공사 양 기관간의 소유권 정리계획에 의거 2017년도 제3회 추경예산에 편성하였으나, 매입(매각)대상 토지에 대한 도시개발공사 내 부서 간 이견으로 개발 사업 기간이 2018.6.30.까지로 연장 고시됨. [인천광역시고시 제2017-32호, 2017.12.11.].

- 이에 2017년도 실제 세입이 발생하지 않아 2018년 제1회 추경예산에 손실보상금 561억 9,500만원을 편성하였으며, 교육청에서는 2017년도 결산 및 공유재산 관리에 철저를 기하여야 할 것임.

< 토지 손실 보상 및 매입 내역 >

(단위:㎡, 백만원)

손실보상			토지매입
필지	보상면적	보상금액	필지	매입면적	매입금액
도화동 37-11 외 231필지	36,582.8	56,195	도화동 23-11 외 15필지	28,515	45,776

○ 금융자산회수

- 인천시교육청 공무원 등의 노동조합(인교노와 학교비정규직노조) 사무실 임차보증금 회수로 본예산 대비 3억 7천만이 증액되었음.

- 일부 노조(단체)의 보증금 회수는 연도 중 계약기간이 만료된다는 점을 인지할 수 있고 필수 경비라는 점에서 예산편성의 정확성이 요구됨.

< 인천시교육청 내 노조 및 예산 지원 현황 >

대상	노조명	예산 지원 사항	2018. 1회 추경 사항
교원	인천교총	보증금 2억	▲ 2018.1추경시 (세출) ․ 비품 3백5십만원 편성
	전교조인천지부	보증금 3억 5천
지방 공무원	인교노 (인천교육청공무원노동조합)	보증금 2억	▲ 2018.1회 추경시 (세입) ․ 보증금 2억원 회수
	한공노 (한국공무원노동조합인천교육청지부)	보증금 1억2천
	인일노 (인천교육청 일반직공무원노동조합)		▲ 2018.1추경시 (세출) ․ 보증금 2억원, 비품 2천만원
	학비노조 (전국학교비정규직노동조합)	보증금 1억 7천만원	▲ 2018.1회 추경시 (세입) ․ 보증금 회수 1억7천만원 (세출) ․ 보증금 등 2억 3백만원
근로자	공공운수노조 (전국공공운수사회서비스노동조합)	보증금 1억 3천만원
	전국여성노조 (전국여성노동조합)	지원없음

※ 전교조인천지부: 현재 “노조아님”에 대한 소송이 대법원 계류중으로 재판 결과에 따라

조치 예정

< 노조(단체) 사무실 계약현황 및 예산 편성 현황 >

노조(단체)명	사무실 임차기간	예산 편성 시기	비고
인천교총	′16.8.9 ~ ′18.8.8 (2년)	′18 본예산	연도중 계약기간 만료 예상
전교조인천지부	′15.6.21 ~ ′16.6.20 (묵시적 갱신)
인교노	′17.4.3 ~ ′19.4.2 (2년)	′18. 제1회 추경 요구
한공노 인천교육청지부	′16.6.5 ~ ′18.6.4 (2년)	′18 본예산	연도중 계약기간 만료 예상
인일노	(2017.11월 설립)	′18. 제1회 추경 요구
학비노조	′17.10.12 ~′18.10.11 (1년)	′18. 제1회 추경 요구	연도중 계약기간 만료 예상
공공운수노조	′17.10.30 ~ ′19.10.29 (2년)

5. 세출예산

5-1. 총괄

< 세출예산 총괄 >

(단위 : 백만원)

기정예산액 (본예산액)(A)	추경예산액 (B)	증감액		증감액 구분
		C=(B-A)	증감률 C/A	일반 추경예산액	성립전예산액
3,525,648	3,682,228	156,580	4.4%	147,135 (93.7%)	9,445 (6.3%)

❏ 2018회계연도 제1회 추경 세출예산액은 3조 6,822억 2,800만원으로 본예산대비 4.4%, 1,565억 8,000만원이 증액되었으며 증액된 사업비 중 6.3%인 94억 4,500만원은 중앙정부와 지방자치단체 등으로부터 회계연도 중 그 용도가 지정되고 소요액 전액이 교부되어 추가경정예산의 성립 전에 사용하기 위해 반영된 예산을 계상한 것임.

< 세출예산 부문별 총괄 >

(단위: 백만원)

구분 (부문별)	기정(본)예산액		경정(추경)예산액		증감액
	(A)	구성비	(B)	구성비	(B-A)	증감비율
유아 및 초중등교육	3,352,684	95.1%	3,511,418	95.4%	158,734	4.7%
평생ㆍ직업교육	10,558	0.3%	10,576	0.3%	18	0.2%
교육일반	162,406	4.6%	160,234	4.3%	△2,172	△1.3%
합계	3,525,648	100.0%	3,682,228	100.0%	156,580	4.4%

○ 2018 회계연도 제1회 세출추경예산 부문별 총괄 내역을 보면

- 유아 및 초중등교육은 본예산대비 4.7%, 1,583억 3,400만원이 증액된 3조 5,114억 1,800원이며 총 세출예산액 중 구성비는 95.4%임.

- 평생ㆍ직업교육은 본예산대비 1,800만원이 증액되어 105억 7,600만원을 편성하였으며, 총 세출예산액 구성비는 본예산과 동일한 0.3%임.

- 교육일반은 본예산대비 △1.3%감소, 21억 7,200만원이 감액된 1,602억 3,400만원이며 총 세출예산액 중 구성비는 4.3%임.

- 2018회계연도 제1회 추가경정예산은 법정․의무적경비 등 예산부족과 교육감소속근로자의 처우개선 인건비 증가분, 신설․이전 재배치 학교의 적기 개교 등 인천시교육청이 추진하고 있는 핵심 사업의 안정적 추진을 위해 조기에 추경예산을 편성하였음.

가. 기능별(정책사업별) 세출예산

< 기능별(정책사업별) 세출예산 총괄 >

(단위 : 백만원)

정책사업별		기정(본)예산액		경정(추경)예산액		증감액
		금액(A)	구성비	금액(B)	구성비	금액(B-A)	증감률
유아 및 초중등교육		3,352,684	95.1%	3,511,418	95.4%	158,734	0.3%
	인적자원운용	2,001,526	56.8%	2,017,503	54.8%	15,977	0.8%
	교수-학습활동지원	125,583	3.6%	150,356	4.1%	24,773	19.7%
	교육복지지원	335,248	9.5%	326,022	8.9%	△9,226	△2.7%
	보건/급식/체육활동	214,718	6.1%	265,534	7.2%	50,816	23.7%
	학교재정지원관리	429,533	12.2%	432,719	11.8%	3,186	0.7%
	학교교육여건개선시설	246,076	6.9%	319,284	8.6%	73,208	29.8%
평생･직업교육		10,558	0.3%	10,579	0.3%	18	0%
	평생교육	10,558	0.3%	10,579	0.3%	18	0%
교육일반		162,406	4.6%	160,234	4.3%	△2,172	△0.3%
	교육행정일반	40,552	1.2%	41,109	1.1%	557	1.4%
	기관운영관리	19,171	0.5%	20,147	0.5%	976	5.1%
							0%
	지방채상환 및 리스료	93,279	2.6%	93,279	2.5%	-
	예비비 및 기타	9,403	0.3%	5,698	0.2%	△3,705	△39.4%
합계		3,525,647	100%	3,682,228	100%	156,580

○ 주요 증액사업의 세부내역을 보면

- 학교교육여건개선시설 사업은 학교증개축 및 학교토지매입 등 학생배치시설 531억, 다목적강당 등 학교일반시설 167억 9,200만원, 노후학교시설 개선 등 교육환경개선시설 33억 1,600만원이 증액된 3,192억 8,400만원으로 본예산 대비 29.8%가 증액되었으며 총 세출예산 구성비의 8.6%임.

- 보건/급식/체육활동은 고교 무상급식 비법정전입금 등 급식관리에 본예산 대비 23.7%, 508억 1,600만원이 증액된 2,655억 3,400만원으로 총 세출예산 구성비의 7.2%임.

- 교수-학습활동지원은 고교자유학기제지원등 교육과정개발운영에 29억 2천만원, 일반고교육역량강화 등 학력관리 증진일반에 36억 6,900만원 등 교육활동사업에 총 1,503억 5,600만원이 편성되었으며 이는 본예산 대비 19.7%, 247억 7,300만원이 증액된 것으로 총 세출예산 구성비의 4.1%임.

- 학교재정지원관리는 주안초 이전배치에 따른 학교기본운영비 추가교부 등 학교운영비 지원 7억 8,600만원, 사학재정지원에 24억원이 증액되어 본예산 대비 0.7%가 증액된 4,327억 1,900만원이며 총 세출예산 구성비의 11.8%임.

- 기관운영관리는 정원조정에 따른 기본운영비가 6,700만원, 인천도시공사와 LH공사가 공동시행중인 「영종하늘도시 자동크린넷 시설공사」등 교육행정기관시설에 9억 8백만원이 증액되어 총 201억 4,700만원이 편성되었음.

자동크린넷 시설: 가정이나 상가에서 발생된 쓰레기를 진공청소기의 원리와 같은 방법으로 자동 수거하는 시설을 말하며, 영종도에 위치한 우리교육청 관내 학교 및 교육행정기관에 공사를 실시할 계획임.

○ 주요 감액사업 세부 내역을 보면

- 예비비 및 기타는 예산조정에 따라 예비비는 본예산대비 △44.5%, 41억 7,500만원 감액되어 51억 9,800만원을 편성하였으며, 기타 전년도 보조금 집행 잔액 반납을 위해 제지출금등을 본예산 대비 4억 7천만 증액하여 총 4억 9,900만원을 편성함.

․예비비는 지방재정법 제43조에 의거 본예산 총액의 1% 이내로 책정하게 되어 최저한도액에 대한 규정은 없으나 예기치 못한 재해 재난 등 긴급 재정수요를 위해 반드시 적정 수준의 예산을 확보해야 하나 정리 추경이 아닌 금번 제1회 추경예산에서 △44.4%를 삭감하여 본예산에서 삭감한 인건비 충당 및 시책사업에 편성하였음.

․예비비는 제도의 취지를 고려하고 법정․의무적경비를 본예산에 확보하지 못하고 추경을 통하여 확보할 경우 재정 운용의 건전성을 저해할 소지가 있으므로 법정․의무적 경비의 우선적 확보에 철저를 기해야 할 것임.

< 예비비 증감내역 >

(단위: 천원)

단위사업	기정예산	경정예산	증감	증감내역
예비비	9,374,016	5,198,252	△4,175,764	일반 예비비 감액
제지출금	29,205	499,549	470,344	무상급식보조금 반환 4억원 흡연예방사업 반환 : 1천9백만원 전국소년체전경비 반환 : 3천4백만원 초등스포츠강사인건비반환:1천5백만원
합계	9,403,221	5,697,801	△3,705,420

․교육복지지원은 2018년도 고교 무상급식으로 고교 저소득층 자녀     중식비 △114억을 감액하고 교육급여 시․군․구 보조금 10억,       2018년 보통교부금 확정에 따른 누리과정지원 10억을 증액하여 본    예산 대비 △2.7%, 92억 2천5백만원을 감액한 3,260억 2,200만원을    편성하였음.

- 무상급식비보조금 외 3개 사업에서 2017년도 총 교부액 646억        8,900만원 중 4억 7천만의 집행 잔액 반환은 사업 계획의 예측성    및 추진성에 대한 면밀한 검토가 필요하다고 할 것임.

< 제지출금 반환 세부 현황 >

(단위: 천원)

사업명	재원	교부액	반환액	반환율
무상급식비보조금	비법정전입금	62,520,482	400,163	0.6%
초등스포츠강사인건비	국고보조금	272,813	15,740	5.8%
전국소년체육대회출전비	비법정전입금	248,652	34,450	13.9%
흡연예방사업운영비	국고보조금	1,647,983	19,991	1.2%
합 계		64,689,930	470,344	0.7%

나. 성질별 세출예산

< 성질별 세출예산 총괄 >

(단위 : 백만원)

성질별 (목그룹별)		기정(본) 예산액		경정(추경) 예산액		증감액
		금액(A)	구성비	금액(B)	구성비	금액(B-A)	증감률
인건비		1,545,363	43.8%	1,567,138	42.6%	21,775	1.4%
물건비		151,483	4.3%	160,906	4.3%	9,423	6.2%
	운영비	92,701	2.7%	100,573	2.7%	7,872	8.5%
	여비	3,542	0.1%	3,613	0%	71	2.0%
	업무추진비	1,760	0%	1,866	0%	106	6.0%
	복리후생비	42,737	1.2%	44,088	1.1%	1,351	3.2%
	직무수행경비	10,172	0.3%	10,179	0.3%	7	0%
	연구개발비	570	0%	587	0%	17	3.0%
이전지출		411,841	11.7%	419,903	11.4%	8,062	2.0%
	보전금	6,411	0.2%	8,738	0.2%	2,327	36.3%
	민간이전	291,042	8.3%	296,737	8.1%	5,695	2.0%
	자치단체이전	114,388	3.2%	114,428	3.1%	40	0%
	해외이전	0	0%	0	0%	0	0%
자산취득		250,702	7.1%	323,301	8.8%	72,599	29.0%
	토지매입비	48,063	1.4%	93,840	2.6%	45,777	95.2%
	건설비	189,728	5.4%	216,356	5.9%	26,628	14.0%
	유형자산	8,602	0.2%	8,796	0.2%	194	2.4%
	무형자산	4,159	0.1%	4,159	0.1%	0	0%
	투자교육지원사업비	150	0%	150	0%	0	0%
상환지출		82,405	2.3%	82,405	2.2%	0	0%
전출금 등		1,074,450	30.5%	1,122,878	30.5%	48,428	4.5%
	전출금 등	15,867	0.5%	15,985	0.4%	118	0.7%
	학교회계전출금	1,058,583	30.0%	1,106,893	30.1%	48,310	4.6%
예비비 및 기타		9,403	0.3%	5,698	0.2%	△3,705	△39.4%
합계		3,525,647	100%	3,682,228	100%	156,580	4.4%

○ 주요 증액과목 세부 내역을 보면

- 인건비는 본예산 심의 시 감액 조정한 공립교원 및 지방공무원 인건비와 행정기관 교육감소속근로자의 처우개선이 반영되어 본예산대비 1.4%, 217억 7,500만원이 증액된 1조 5,671억 3,800만원이며 총 세출예산 구성비는 42.6%임

․인건비 중 명예퇴직 수당은 본예산 대비 공립교원 수당 12.9%,

사립교원 수당 80.1%가 증액되어 총 42억이 증액 편성되었음.

< 공사립 교원 명예퇴직 수당 증감 현황 >

(단위: 백만원)

사 업 명	본예산		추경예산		증감		증감율
	예산액	인원	예산액	인원	예산액	인원
(공)명예퇴직수당	13,978	135명	15,778	153명	1,800	18명	12.9%
(사)명예퇴직수당	2,995	33명	5,395	57명	2,400	24명	80.1%
합계	16,973	168명	21,173	210명	4,200	42명

- 물건비는 운영비, 여비, 복리후생비, 직무수행경비 등이 증액되어 본예산대비 6.2%, 94억 2,300만원이 증액된 1,609억 6백만원이며 총 세출예산 구성비는 4.3%임.

- 이전지출은 사회보장적 수혜금, 포상금 등의 보전금, 민간보조 및 법정부담금 등의 민간이전, 어린이집 보육료등의 자체단체이전으로본예산대비 2.0%, 80억 6,200만원이 증액된 4,199억 3백만원이며 총 세출예산 구성비는 11.4%임.

․민간이전은 교원 및 지방공무원의 보수 인상과 행정기관 무기계약근로자등의 처우개선에 따른 법정부담금 인상분이 반영되어 본예산대비 2.0%, 56억 9,500만원이 증액되어 967억 3,700만원이 편성됨.

․보전금은 고교 무상급식 시행으로 미급식일 중식비지원 등 본예산대    비 36.3%, 23억 2,700만원을 증액하여 87억 3,800만원이 편성됨.

- 자산취득비는 도화구역외 인천도시공사 토지 점유분 구입등 토지매입비와 학교신축 및 학교급식시설확충 등 건설비, 소규모 자산취득비등으로 본예산대비 725억 9,900만원(29.0%)이 증액된 3,233억 1백만원이 편성되어 총 세출예산 구성비의 8.8%임.

- 전출금은 자지단체 일반회계 및 특별회계와 학교회계전출금으로 □학업중단예방전문성 제고 및 우수사례확산 사업□의 예산과목 변경(전출금→운영비)에 따른 일부 감액과 학교근무 교육감소속근로자(26개 직종, 4,691명)의 처우개선 소요액(248억 5,600만원) 및 학교 교육사업 및 노후시설개선 목적사업비가 증액 반영되어 본예산 대비 4.5%, 484억 2,800만원이 증액된 1조 1,228억 7,800만원을 편성하였으며 총 세출예산 구성비 중 30.5%로 인건비 다음으로 교육비특별회계에서 차지하는 비중이 높음.

인건비 : 공무원, 무기계약근로자(학교 근무 교육감 소속 근로자 인건비는 학교회계전출금목 에 편성), 계약제 교원 및 기간제 근로자의 보수

○ 주요 감액과목 세부 내역을 보면

- 예비비 및 기타는 예산 조정에 따른 감액으로 본예산대비 △39.4%, △37억 5백만원 감액, 총 56억 9,700만원을 편성하여 총 세출예산 구성비의 0.2%임

다. 기관별 세출예산

< 기관별 세출예산 총괄 >

(단위 : 백만원)

구분	기정(본) 예산액		경정(추경) 예산액		증감액
	금액(A)	구성비	금액(B)	구성비	금액(B-A)	증감률
본청	3,167,320	89.9%	3,301,286	89.7%	133,966	4.2%
직속기관	25,644	0.7%	26,267	0.7%	623	2.4%
교육지원청	332,683	9.4%	354,675	9.6%	21,992	6.6%
계	3,525,647	100%	3,682,228	100%	156,580	4.4%

○ 기관별 세출예산 구성비는 본청이 전체 세출예산의 89.7%를 차지하며 교육지원청 9.6%, 직속기관 0.7% 순임.

○ 제1회 추경예산을 통해 본청은 본예산대비 4.2%, 1,339억 6,600만원, 직속기관은 2.4%, 6억 2,300만원, 교육지원청은 6.6%, 219억 9,900만원이 증액되었음.

< 기관별(부서별) 세출예산 세부내역 >

(단위 : 백만원)

기관명		기정(본) 예산액		경정(추경) 예산액		증감액
		금액(A)	총 예산액 중 구성비	금액(B)	총 예산액 중 구성비	금액(B-A)	증가률
본청		3,167,320	89.9%	3,301,286	89.7%	133,966	4.2%
	공보담당관	843	-	843	-	-	-
	감사관	345	-	345	-	-	-
	정책기획조정관	1,436,241	40.8%	1,451,617	39.5%	15,376	1.1%
	교육혁신과	31,303	0.9%	38,826	1.1%	7,523	24.0%
	학교교육과	46,714	1.3%	49,677	1.3%	2,963	6.3%
	평생교육체육과	227,976	6.5%	281,766	7.7%	53,790	23.6%
	창의인재교육과	37,502	1.1%	45,328	1.2%	7,826	20.9%
	교원인사과	191,622	5.4%	195,878	5.3%	4,256	2.2%
	학교생활교육과	7,820	0.2%	10,804	0.3%	2,984	38.2%
	총무과	334,916	9.5%	336,659	9.1%	1,743	0.5%
	행정관리과	137,340	3.9%	130,502	3.5%	△6,838	△5.0%
	학교설립기획과	167,764	4.8%	167,859	4.6%	95	-
	복지재정과	413,889	11.7%	450,326	12.3%	36,437	8.8%
	정보지원과	15,366	0.4%	15,366	0.4%	-	-
	교육시설과	118,219	3.4%	125,488	3.4%	7,269	6.1%
직속기관		25,644	0.7%	26,267	0.7%	623	2.4%
	인천광역시교육과학연구원	5,019	0.1%	5,160	0.1%	141	2.8%
	인천광역시교육연수원	3,212	0.1%	3,372	0.1%	160	5.0%
	인천광역시학생교육문화회관	2,157	0.1%	2,397	0.1%	240	11.1%
	인천광역시학생교육원	1,646	0.1%	1,646	0.1%	-	-
	인천광역시교직원수련원	522	-	522	-	-	-
	인천광역시평생학습관	1,903	0.1%	1,903	0.1%	-	-
	인천광역시유아교육진흥원	1,035	-	1,100	-	65	6.3%
	인천광역시북구도서관	1,728	0.1%	1,799	0.1%	71	4.1%
	인천광역시중앙도서관	1,298	-	1,233	-	△65	△5.0%
	인천광역시부평도서관	1,122	-	1,127	-	5	0.4%
	인천광역시주안도서관	1,376	-	1,376	-	-	-
	인천광역시화도진도서관	1,023	-	1,023	-	-	-
	인천광역시서구도서관	1,100	-	1,105	-	5	0.5%
	인천광역시계양도서관	1,298	-	1,298	-	-	-
	인천광역시연수도서관	1,189	-	1,189	-	-	-
	인천광역시학생수영장	17	-	17	-	-	-
교육지원청		332,683	9.4%	354,675	9.6%	21,992	6.6%
	인천광역시남부교육지원청	68,674	1.9%	74,299	1.9%	5,555	8.1%
	인천광역시북부교육지원청	56,511	1.6%	61,406	1.7%	4,895	8.7%
	인천광역시동부교육지원청	97,536	2.8%	101,955	2.8%	4,419	4.5%
	인천광역시서부교육지원청	93,175	2.6%	100,126	2.7%	6,951	7.5%
	인천광역시강화교육지원청	16,786	0.5%	16,889	0.5%	104	0.6%
합계		3,525,67	100%	3,682,228	100%	156,580	4.4%

○ 기관별(부서별) 주요 증감내역을 보면

- 본청에서 가장 예산 증가율이 높은 부서는 학교생활교육과로  Wee프로젝트운영, Wee클래스 구축 개선, 다문화가정․학생교육지원 등을 위해 본예산 대비 38.2%, 29억 8,400만원이 증액되었음.

․정책기획조정관은 본예산 심의시 예산 조정을 위해 일부 감액 조    정되었던 공무원 보수 편성을 위해 75억 2,300만원을 증액하여 본    예산대비 24.0%가 증가됨.

․평생교육체육과는 무상급식 및 학교급식시설 현대화, 학생흡연예    방 및 금연교육 등을 위해 본예산 대비 23.6%, 537억 9,000만원이    증액됨.

․창의인재교육과는 특성화고의 현장수요를 반영하기 위한 학과개편    운영지원 등을 위해 본예산 대비 20.9%, 78억 2,600만원이 증액됨.

- 직속기관 중 가장 예산 증가율이 높은 기관은 인천광역시학생교육문화회관으로 교육금고인 NH농협은행의 협력사업인 □지역과 함께하는 문화 예술 체험의 행복교육□등을 위해 본예산 대비 11.1%, 2억 4천만원이 증액됨.

- 교육지원청 중 가장 예산 증가율이 높은 기관은 북부교육지원청으로 부일초 외 3개교의 다목적강당 증축 등 교육시설 개선 지원을 위해 본예산 대비 8.7%, 48억 9,500만원이 증액됨.

5-2. 신규 편성 사업

○ 신규사업은 해당 연도에 새로 편성된 사업이기 때문에 철저한 사업계획을 통해 예산을 편성하여 집행에 차질이 없어야 하고, 재정이 지속적으로 투입될 가능성이 높다는 점에서 사업 추진의 필요성과 타당성, 집행가능성 및 사업효과 등에 대한 세밀한 검토가 필요할 것임.

○ 금회 추경예산의 신규 편성 사업은 세세부 사업기준으로 총 56건   797억 2,900만원이며, 교육부 사업계획에 의한 특별교부금(226억), 보건복지부 및 과학정보기술통신부 국고보조금(20억 5천만원), 소규모 환경 개선을 위한 비법정전입금(7억), 교육금고(NH) 협력사업 등 기타 이전 수입(4억), 자체 예산(539억 8천만원)이 편성됨.

< 신규 사업 편성 현황>

(단위 : 백만원)

기관명	사 업 명 (세세부사업명)	예산액	편성사유	재원	세세부 페이지
교육혁신과	교육과정편성운영	2,546	∘ 고교학점제 지원등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업 ∘ 교육국제화특구 역량강화를 위한 교육부 지역현안수요 사업 선정에 의한 특별교부금 사업	특교	24~27
교육혁신과	수업개선을 위한 현장교육지원	50	∘ 학생자치활동 활성화를 위한 교육금고 협약사업	기타이전수입	32
교육혁신과	학력향상프로젝트	2,431	∘ 일반고 교육 역량 강화 등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업 ∘ 학술동아리 지원을 위한 교육금고 협약사업	특교 기타이전수입	35~37
교육혁신과	중등학교평가전문성제고	16	∘ 고교-대학연계 심화과정 운영 등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업	특교	39
교육혁신과	진로교육과정운영	15	∘ 교사동아리 운영 등 교육부 사업계획에 의한 특별 교부금 사업	특교	47
교육혁신과	고등학교입학전형 관리	100	∘ 사회통합전형대상자 맞춤형 프로그램 운영 등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업	특교	49
교육혁신과	대입전형안내상담 교사단운영	355	∘ 대입상담센터 운영지원 등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업	특교	44
교육혁신과	대학수학능력시험 관리지원	217	∘ 2018학년도 대수능모의평가시행지원 등 교육부 사업 계획에 의한 특별교부금 사업	특교 자체	51
학교교육과	교실수업개선지원(중)	113	∘ 언어문화개선 선도학교 운영 등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업 ∘ 비법정전입금(토론실 구축) 지원	특교 비법정	70
학교교육과	기초학력보장정책추진	739	∘ 두드림학교 지원 등 교육부 사업 계획에 의한 특별 교부금 사업	특교	72
학교교육과	기타학력향상지원	75	∘ 인천수학축전 운영을 위한 교육금고 협약사업 (일부자체)	기타이전수입 자체	79
학교교육과	장학및교수학습활동지원	79	∘ 누리과정 단계적 개편 등 교육부 사업계획에 의한 특별 교부금 사업	특교	81
학교교육과	유치원방과후 과정지원	45	∘ 영유아 사교육 문화개선을 위한 교육부 사업 계획에 의한 특별교부금 사업	특교	83
학교교육과 학생교육문화회관	문화예술교육	347	∘ 예술교과연구회 운영 등 교육부 사업계획에 의한 특별 교부금 사업 ∘ 지역과 함께 하는 문화예술체험의 행복교육 등 교육금고 협력사업	특교	90
학교교육과	인성교육	103	∘ 인성교육중점학교운영 등 교육부 사업계획에 의한 특별 교부금 사업	특교	93
학교교육과	방송통신중고운영비 지원	96	∘ 방송통신중고운영 지원 등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업	특교 자체	96
학교교육과	방과후학교운영	12	∘ 방과후학교 온라인프로그램 도입전략수립 등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업	특교	98
평생교육체육과	7560+선도학교운영	67	∘ 7560+ 선도학교 운영 등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업	특교	105
평생교육체육과	여학생체육활성화지원	40	∘ 여학생 체육활성화 시범운영 등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업	특교	105
평생교육체육과	체육중점학교운영 성과확산	115	∘ 체육중점학교 운영 지원 등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업	특교	105
평생교육체육과	공부하는학생선수지원	40	∘ e-school 시스템 구축 운영 등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업	특교	105
평생교육체육과	교육소외계층지원사업	4	∘ 교육소외계층 우수 인재 육성지원등 교육부 사업 계획에 의한 특별교부금 사업	특교	105
평생교육체육과	지역학교스포츠클럽리그운영	152	∘ 지역 학교스포츠클럽 리그 운영 등 교육부 사업 계획에 의한 특별교부금 사업	특교	105
평생교육체육과	전국학교스포츠클럽대회지원	223	∘ 전국 학교스포츠클럽 참가 및 개최 지원 등 교육부 사업 계획에 의한 특별교부금 사업	특교	105
평생교육체육과	지역연계체육교육활성화	80	∘ 학교체육지역협의체 운영 지원 등 교육부 사업 계획 에 의한 특별교부금 사업	특교	105
평생교육체육과	체육교과연구회	9	∘ 체육교과연구회 운영 등 교육부 사업 계획에 의한 특별교부금 사업	특교	105
평생교육체육과	흡연및약물오남용예방관리	1,740	∘ 학교흡연예방 및 금연교육 사업 학교 지원 등 보건 복지부 국고보조금 지원 사업	국고보조금	113
평생교육체육과	제지출금등	470	∘ 무상급식보조금 및 국조보조사업비 집행반납	비법정 국고보조금	134
평생교육체육과	학교체육활성화지원	3	∘ 학교운동부 NEIS기능개선 지원	자체	104
창의인재교육과	연구시범학교운영	1,104	∘ SW교육활성화 지원등 교육부 사업계획에 의한 특별 교부금 사업 ∘ SW교육 선도학교 운영 및 관리를 위한 과학기술 정보통신부 국고보조금 사업	특교 국고보조금	144 ~146
창의인재교육과	영재교육운영	293	∘ 영재교육프로그램 개발 운영 등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업	특교	149 ~150
창의인재교육과	과학교육진흥	1,458	∘ 과학중점학교지원 등 교육부 사업계획에 의한 특별 교부금 사업 ∘ 인천과학고 실험동 증축 설계비 반영	특교 자체	153 ~154
창의인재교육과	직업교육기자재확충	2,251	∘ 특성화고 학과개편 운영비 지원(교육부 선정 4개교)	자체	160
창의인재교육과	정보화기기지원	50	∘ 노후 정보화기기 교체 지원	비법정	163
창의인재교육과	사이버학습운영지원	57	∘ 사이버학습운영지원 등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업	특교	169
창의인재교육과	e-러닝활성화지원	13	∘ 사이버폭력예방선도학교운영 등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업	특교	171
학교생활교육과	학교폭력예방	617	∘ 어깨동무 운영교 지원 등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업 ∘ 학교 CCTV 개선을 위한 비법정전입금 사업	특교 비법정	197 ~202
학교생활교육과	학교생활지도	422	∘ 수학여행 안전지원단 운영 등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업 ∘ 안전체험관 개관 준비를 위한 예산 편성	특교 자체	193 ~194
학교생활교육과	Wee프로젝트운영	250	∘ Wee클래스 구축 개선 등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업	특교	208
학교생활교육과	다문화가정자녀교육지원	1,176	∘ 다문화 가정․학생교육지원 등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업	특교	211 ~212
학교생활교육과	농어촌전원학교지원	20	∘ 농어촌 특색 활동 운영 지원 등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업	특교	222
학교생활교육과	학부모지원	177	∘ 학보모참여지원사업 등 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 사업 ∘ 2018년 우수학부모교육 지원 사업 선정	특교 기타이전수입	224
총무과	본청시설	135	∘ 본청 별관동 노후 냉난방시설 교체	자체	246
행정관리과	비정규직관리	49	∘ 교육감 직접 채용 교육감소속근로자 신규 채용	자체	258
행정관리과	교원단체지원	4	∘ 교원단체 사무실 비품 지원	자체	261
행정관리과	공무원단체지원	20	∘ 신설 공무원 노조 사무실 비품 지원	자체	263
복지재정과	학교토지매입비	45,776	∘ 도화구역 외 도시공사지분 학교용지 매입	자체	294
교육시설과	학교이전재배치	991	∘ 도림고 이전재배치 설계비 편성(계속비 1년차)	자체	477
교육시설과	학교신축	2,414	∘ 해양1중, 하늘6고 신축 설계비 편성(계속비 1년차)	자체	477
교육시설과 교육과학연구원	직속기관시설	714	∘ 영종지역(직속기관 및 고교) 쓰레기 이송 장치 설치	자체	584
부평도서관	특허정보자료실	5	∘ 생활과학교실 운영 등 교육금고 협력 사업	기타이전수입	383
서구도서관	자료실운영	5	∘ 인문BOOK 콘서트 운영 등 교육금고 협력 사업	기타이전수입	389
남부교육지원청 북부교육지원청 동부교육지원청	다목적강당	10,296	∘ 다목적강당 증축 특별교부금 등 반영 (만석초 외11개교)	특교 비법정	403 427~430 449
동부교육지원청 서부교육지원청 강화교육지원청	기타시설	1,199	∘ 소규모환경개선지원 등 비법정 전입금 사업 신설	기타이전수입	434 454~466 496 513
동부교육지원청	장애인편의시설설치	251	∘ 인송중 장애인편의시설(후관동 승강기) 설치	자체	459
서부교육지원청	교육환경개선사업	20	∘ 학생수 증가교 책걸상 및 사물함 확충(해원초,청일초)	자체	498
합계		79,729

5-3. 주요 증액사업

○ ‘보수’ 등 78개 사업은 기정예산 대비 5,000만원 이상 증액된 사업으         로 본예산대비 7.9%, 1,780억 6백만원이 증액된 2조 4,449억 1,800만원         을 편성함.

○ 「지방재정법」제45조에 따라 지방자치단체의 장은 이미 성립된 예       산을 변경할 필요가 있을 때에는 추가경정예산을 편성 할 수 있어        이번 추경은 본예산이 확정되고 고교무상급식과 신설․이전 재배치       학교의 적기 개교 등에 필요한 예산을 반영하였으나 본예산을 편성       하고 불과 2개월여 만에 다수의 증액사업을 편성하였음.

이는 당초 본예산 편성 시 정확한 사업 계획이 부재하였거나 사업         추계 오류에서 기인할 수 있다고 판단되는 바, 향후에는 면밀한          사업계획의 수립과 사업 우선순위를 정하여 필요한 예산이 적기에        확보되어야 할 것이며 증액의 타당성에 대한 검토가 필요할 것임.

○ 주요 증액 사업으로

- ′사립유치원 교원처우개선지원′ 은 사립유치원 교원 처우개선비 지원을 통해 교원 역량강화와 유아교육의 질을 제고하고자 「2018년 사립유치원 교원 기본급 보조 지원계획 알림(교육부, 2017.12.27.)」에 의거 본예산 대비 10.1%, 13억 3,700만원을 증액하여 146억 240만원을 편성하였으며 이로 인해 1인당 교원 기본급 보조지원비는 월 53만원에서 6만원을 증액된 월 59만원이 됨.

< 사립유치원 교원 1인당 처우개선비 >

(단위:천원)

구분	2017				2018				증감액	증감율
1인당 처우개선	교직 수당	인건비 보조	담임 수당	소계	교직 수당	인건비 보조	담임 수당	소계	60	11.3%
	250	150	130	530	250	210	130	590

- ′교육급여 지원′은 기초생활수급권자의 초․중․고 자녀의 입학금, 수업료, 학용품비, 부재교재비, 교과서비를 국가․교육청․광역자치단체․기초자치단체가 분담하여 지원하는 사업으로 본예산에 국가와 교육청 부담분 161억 8,100만원을 편성하였고, 이번 제1회 추경예산에는 광역자치단체와 기초자치단체가 분담한 18억 3천만원을 추가 반영하여 총 172억 6,400만원을 편성함.

< 교육급여 지원 내역 >

교육급여 항목	지급대상	1인당 지급액	지급방법
부교재비	초등학생	66,000원	연1회 일괄
	중․고등학생	105,000원
학용품비	초등학생	50,000원	연2회 분할
	중․고등학생	57,000원
교과서대	고등학생	해당 학년의 정규 교육과정에 편성된 교과목의 교과서 전체	연1회 일괄
수업료	고등학생	연도별․급지별 학교장이 고지한 금액 전부	분기별
입학금	고등학생	연도별․급지별 학교장이 고지한 금액 전부	1학년 제1분기 신청시 전액

< 교육급여 제1회 추경 교부 내역 >

(단위: 백만원)

구분	광역 (인천시)	기초자치단체										합계
		중구	동구	남구	연수구	남동구	부평구	계양구	서구	강화	옹진
교부액	747	31	11	57	37	36	66	29	40	25	3	1,083

- ′흡연 및 약물 오남용 예방관리′는 청소년들의 조기 금연 유도      를 통해 신체적 사회적 정신 건강을 도모하고자 보건복지부의 국고    보조금 17억 4천만원을 편성하여 관내 각급학교 516개교와 교        육지원청에 학교흡연 예방 및 금연 교육 및 각종 프로그램 운영 예    산으로 편성하였음.

- ′무상급식비 지원′은 2018년 고교 무상급식 전면 시행으로 고등    학교 지원 금액을 추가 편성하였으며, 대안학교 및 학력인정 평생    교육시설은 학교급식법 제4조(학교급식대상) 및 인천광역시 친환    경무상급식지원에 관한 조례 제4조(지원대상)에 해당되지 않아 본    예산 편성시는 제외하였으나, 학생들의 보편적 복지 제공의 형평    성을 고려하여 2018년 학교급식위원회 심의를 통해 무상급식을     실시함.

< 대안학교, 학력인정 평생교육시설 무상급식지원 예산 편성 현황 >

학교명	시군구	전체 학생수(명)	저소득층 학생(명)	일반 학생수(명)	일반학생 식품비(백만원)
인천청담고	연수구	45	7	38	20
남인천고	남구	847	295	552	288
인천생활예술고	부평구	1,210	349	861	450
합계		2,102	651	1,451	758

<  2018년도 초․중․고 무상급식비 예산 편성 현황 >

구분	기정			경정			증감
	지원단가	지원인원	소요액	지원단가	지원인원	소요액
초등학교	2,880원	163,450명	904억원	2,880원	163,450명	1,071억원	295억원
중학교	4,060원	77,920명	608억원	3,620원	77,920명	638억원
고등학교	4,120원	92,244명	486억원	3,770원	94,346명	781억원
합계			1,998억원			2,490억원

<  2018년도 제1회 추경 초․중․고 무상급식비 재원별 예산 현황 >

구분	재원별 예산 현황			합계
	광역	기초	교육청
초등학교	-	-	167억원	167억원
중학교	-	-	30억원	30억원
고등학교	-	129억원	166억원	295억원

- ′직업교육기자재확충′은 산업현장중심 도제식 직업교육의 강점      을 접목한 새로운 직접교육모델을 창출하고 인천전략산업과 연     계한 맞춤형 직업교육체제 구축을 위함으로 본예산대비 32.1%를    증액한 25억 3,500만원을 편성하였음.

․교육부 선정 학과개편 대상교 (문학정보고, 인천비지니스고, 청학공고,      인천세무고) 시설 확충을 위해 학교별 차등 지원하여 본예산 대비       2억 4,860만원을 증액 편성하였으며, 운영지원을 위해서는 22억       5,100만원을 신규 편성함.

․최근 3년간 인천시교육청의 특성화고 지원 예산은 2016년 대비

34.7%를 증액 편성하고 있으나, 정원 미달 비율은 2016년 3.9%에서

2018년 7.9%로 2배 이상 지속적으로 증가하고 있음.

․산업중심 전문 인재 양성이라는 특성화고 교육 목표와 시대적 변     화에 부합할 수 있도록 체계적이고 실효성 있는 정책이 수반되어     야 할 것임.

-  ′연구시범학교운영′은 2015 개정 교육과정(′15.9고시)의 SW교     육 필수화에 따라 학교 현장 안착 지원과 학교 중심의 SW교육     활성화 촉진을 위해 SW교육 연구학교 및 선도학교 운영․관리     에 과학기술정보통신부의 국고보조금과 교육부 특별교부금을

재원으로 본예산 대비 547.9%, 11억 4천만원을 증액한 13억 5백

만원을 편성함.

-  ′누리과정지원′은 만 3~5세 유아들에게 공통적으로 제공하는       교육․보육과정으로 정부에서 교육세 재원과 기타 재원으로 유     아교육특별회계를 설치하고 운용하고 있으며 2018년 교부액 확정     에 따라 본예산 대비 0.5%, 10억 4,400만원이 증액되어 총 세출예     산은 2,267억 4,500만원임.

- ′학교토지매입비′는 도화구역 내 토지 손실보상금 수령 후 도화

구역 외 도시개발공사 지분의 학교용지를 매입하고자 457억 7,600

만원을 편성함.

< 토지 손실 보상 및 매입 내역 >

(단위:㎡, 백만원)

손실보상			토지매입
필지	보상면적	보상금액	필지	매입면적	매입금액
도화동 37-11 외 231필지	36,582.8	56,195	도화동 23-11 외 15필지	28,515	45,776

- ′학교이전재배치′는 현 도림고 인접지역에 농산물도매시장이 이전되고 도시첨단산업단지 조성 예정인 바 교육환경악화가 우려되는 도림고를 현재 위치에서 남동구 서창동으로 이전재배치를 확정 [제246회 인천광역시의회 임시회 가결]하고 설계비 9억 9,100만원을 편성함.

< 도림고 이전 재배치 계획 >

학교명	위 치	완 성 학급수	개 교 예정일	부지면적 (㎡)	총사업비	사업방식
도림고	인천 남동구 서창동 718	31학급 (특수 1 포함)	2021.3.1	15,311.0	1년차 (′18) : 991백만원(설계비)	일부 회계이관 일부 市 지원
					2년차 (′19) : 9,126백만원
					3년차(′20) : 13,035백만원
					총 23,152백만원

- ′다목적강당증축′은 학생과 지역주민들의 다양한 생활체육공간 제공을 위해 대응투자가 확정된 학교에 2018년도 상반기 특별교부금을 교부받아 20개교, 165억 5,600만원을 편성함.

	《 다목적강당 설치 흐름 ≫
□ 첫 번째. (학교) : 다목적강당 추진을 위한 기본사항 결정 - 건축위치, 운동장/주차장 축소에 따른 문제점 검토 - 공사기간 중 체육수업 및 운동부 훈련 방안 검토 □ 두 번째. (학교 및 교육지원청) : 군․구 대응투자 확보 노력 - 교육부 특별교부금 교부 지침에 따라 군․구 대응 투자 필수 - 재정자립도에 따라 대응투자 비율 다름(10~30%, 옹진군 및 동구 제외) □ 세 번째 (교육청) : 대응 투자 확정 대상 특별교부금 신청 (연2회) □ 교육부 특별교부금 심사 및 확정 이후 추경 예산 편성 → 교육청 설계 및 공사 완료

․공․사립 각급학교 다목적강당 평균 설치비율은 85% (초 80.2%,     중 88.8%, 고 91.1%, 특수학교 91.1%, 각급학교 33.3%)이며, 미설치

교 78개교(본예산 대비 미설치교 18개교 감소) 중 32%인 25개교가   재원부족으로 강당 설치가 어려운 상황이므로 교육청에서는 교육   환경개선을 위하여 관련기관과 지속적으로 협의할 필요가 있음.

< 다목적강당 미보유 학교 사유별 현황 >

(단위: 개교)

진행중	재정부족	문화재 발굴	토지문제	공간부족	이전추진	소규모 학교	계
30	25	1	2	10	1	9	78

< 다목적강당증축 예산 편성 내역 >

(단위:백만원)

구분	학교명	재원별 예산				비고
		특별교부금	자체	비법정	합계
남부교육지원청	운서초	648	-	507	1,155	17년 분할
	만석초	896	-	-	896	17년 분할
	학익초	801	-	187	988	17년 분할
	제물포여중	813	-	244	1,057	17년 분할
북부교육지원청	삼산초	891	-	388	1,279	17년 분할
	백운초	1,509	-	385	1,894	17년 분할
	부일초	552	-	-	552	18년 상반기
	갈월초	557	-	-	557	18년 상반기
동부교육지원청	성리초	445	-	-	445	18년 상반기
	동인천중	451	-	-	451	18년 상반기
	연성중	446	-	-	446	18년 상반기
	인제고	404	-	-	404	18년 상반기
	구월초	-	172	-	172	핸드볼 코트 바닥
서부교육지원청	계양중	495	-	-	495	18년 상반기
	신대초	570	-	-	570	18년 상반기
	효성중	735	-	-	735	18년 상반기
	신현여중	450	-	-	450	18년 상반기
	검암중	1,059	-	383	1,442	17년 분할
	제물포중	1,428	-	388	1,816	17년 분할
	계산공고	752	-	-	752	17년 분할
합계 (20개교)		13,902	172	2,482	16,556

※ 17.2년차 분할(9건), 18년 상반기(10건)

< 5천만원 이상 증액 사업 >

(단위: 백만원)

기관	사업명 (세세부사업명)	기정(본) 예산액	경정(추경) 예산액	증가액	증액율	재원	증감사유	세세부페이지
정책기획조정관	보수(공립교원)	1,189,163	1,207,155	17,992	15.1%	자체	∘ 본예산 심사시 감액된 공립교원 인건비 증액 ∘ 전문상담교사 교직수당 가산금 신설 반영 증액	11
정책기획조정관	보수(지방공무원)	157,253	158,794	1,541	1.0%	자체	∘ 본예산 심사시 감액된 지방 공무원 인건비 증액 ∘ 학교운영수당 신설 반영 증액	13
교육 혁신과	교육과정편성운영	7,241	9,942	2,701	37.3%	∘특교 ∘기타 이전	∘ 교육부 사업계획에 특별교부금 반영 ∘ 교육금고 협력사업 선정 (기타이전수입 사업)	23
교육 혁신과	수업개선을위한현장교육지원	4,610	4,892	282	6.1%	∘특교 ∘기타 이전	∘ 교육부 사업계획에 특별교부금 반영 ∘ 교육금고 협력사업 선정 (기타이전수입 사업)	30
교육 혁신과	학력향상프로젝트	1,119	3,550	2,431	217.2%	∘특교 ∘기타 이전	∘ 교육부 사업계획에 특별교부금 반영 ∘ 교육금고 협력사업 선정 (기타이전수입 사업)	34
교육 혁신과	학교도서관활성화	545	855	310	56.9%	자체	∘ 신설학교도서관 구축 및 노후 학교도서관 독서 환경 개선	41
교육 혁신과	대입전형안내상담교사단운영	400	765	365	91.3%	∘특교 ∘기타 이전	∘ 교육부 사업계획에 특별교부금 반영 ∘ 교육금고 협력사업 선정 (기타이전수입 사업)	43
교육 혁신과	고등학교입학전형관리	379	524	145	38.3%	∘특교 ∘자체	∘ 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 반영 ∘ 고입전학포털시스템 개선	48
교육 혁신과	대학수학능력시험관리지원	1,667	2,668	1,021	61.2%	∘특교 ∘자체	∘ 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 반영 ∘ 2018학년도 수능 재난안전관리 집행잔액 반납	50
교육 혁신과	특별장학생장학금지급	78	167	89	114.1%	특교	∘ 교육부 사업계획에 의한 특별교부금 반영	54
교육 혁신과	교육정책대외협력추진	1,454	1,573	120	8.3%	∘특교 ∘비법정 ∘자체	∘비법정전입금에 의한 교육혁신지구 사업비 반영 ∘교육부 사업계획에 의한 특별교부금 반영	56
학교 교육과	교실수업개선지원(중)	107	199	93	87.0%	∘특교 ∘비법정	∘비법정전입금에 의한 학습토론실 구축 반영	70
학교 교육과	기초학력보장정책추진	1,708	2,467	759	44.4%	특교	∘교육부 사업계획에 의한 특별교부금 반영	72
학교 교육과	기타학력향상지원	1,395	1,470	75	5.4%	∘기타 이전 ∘자체	∘ 인천수학축전운영을 위한 시설임차료 및 위탁비용	79
학교 교육과	장학및교수학습활동지원	70	149	79	112.9%	특교	∘ 누리과정 단계적 개편 등 특별교부금 반영	81
학교 교육과	사립유치원교원처우개선	13,265	14,602	1,337	10.1%	자체	∘ 사립유치원 교원 기본급 보조 지원금 인상(1인 6만원)	86
학교 교육과	특수교육운영지원	728	1,540	812	111.5%	∘기타 이전	∘ 대한민국어울림축전 주관 교육청으로 타시도 교육청 에서 운영비 전입	88
학교 교육과	문화예술교육	2,453	2,580	127	5.2%	∘특교 ∘기타 이전 ∘자체	∘ 교육부 특별교부금 반영 ∘ 교육금고 협력사업 반영 (인천학교예술교육페스티벌) ∘ 음악/미술실 환경 개선에 비법정전입금 및 자체 지원	90
학교 교육과	인성교육	202	306	104	51.5%	특교	∘ 교육부 인성교육 특별교부금 반영	93
학교 교육과	방송통신중고운영비지원	616	712	96	15.6%	특교	∘ 방송통신중고 운영 체제 개편 지원 등 교육부 특별 교부금 반영	96
평생교육체육과	무상급식지원(자체)	99,710	136,016	36,306	36.4%	자체	∘ 고교 무상급식 지원 ∘ 조리실무원 인건비 이관 (행정관리과→평체과)	120
평생교육체육과	무상급식지원(비법정)	100,051	113,020	12,969	13.0%	비법정	∘ 군구 고교 무상급식 지원 ∘ 초,중 무상급식 지원(시)	120
평생교육체육과	학교급식운영비지원	1,864	2,568	703	37.7%	자체	∘ 조리실무원(단설유, 공사립 특수학교) 인건비 업무 이관 (행정관리과→평체과)	125
평생교육체육과	학교급식시설개선및확충(자체)	7,392	8,595	1,203	16.3%	자체	∘ 학교급식시설현대화 사업 증액(6개교)	127
평생교육체육과	학교급식시설개선및확충(비법정)	0	50	50	100%	비법정	∘ 논현고 조리실 개선비(비법정) 반영	127
평생교육체육과	흡연및약물오남용예방관리	0	1,740	1,740	100%	국고	∘ 학생흡연예방교육을 위한 보건복지부 국고 반영	113
창의인재교육과	연구시범학교운영	202	1,306	1,104	546.5%	∘특교 ∘국고	∘ 교육부 특교 및 과학기술 정보통신부 보조금 반영	143
창의인재교육과	영재교육운영	918	1,211	293	32.0%	특교	∘ 교육부 사업 계획에 의한 특별교부금 반영	148
창의인재교육과	과학교육진흥	784	2,350	1,566	199.7%	∘특교 ∘자체	∘ 교육부 사업 계획에 의한 특별교부금 반영 ∘ 인천과학고 실험동 증축 자체 예산 편성	152
창의인재교육과	특성화고교원연수	54	146	92	170.4%	특교	∘ 교육부 사업 계획에 의한 특별교부금 반영	158
창의인재교육과	직업교육기재재확충	7,790	10,293	2,503	32.1%	∘특교 ∘자체	∘ 교육부 사업 계획에 의한 특별교부금 반영 ∘ 학교개편 시설 기자재 확충 및 운영비 증액	159
창의인재교육과	정보화기기지원	0	50	50	100%	비법정	∘ 노후 교육용 정보화기기 교체 지원(해서초, 세원고) 예산 증액	162
창의인재교육과	ICT활용교수학습활성화	408	2,547	2,139	524.3%	∘특교 ∘자체	∘ 디지털 교과서 개발 교육부 특별교부금 반영	164
창의인재교육과	사이버학습운영	0	57	57	100%	특교	∘지역특화사업 사이버 학습 운영 교육부 특별교부금 반영	168
교원 인사과	명예퇴직수당	13,978	15,778	1,800	12.9%	자체	∘공립교원 명퇴 수요 인원 증가	177
교원 인사과	교원임용시험관리	1,110	1,163	52	4.7%	자체	∘중등교사 선발예정인원 증원으로 시험운영비 증액	181
교원 인사과	사립교원명예퇴직수당	2,995	5,395	2,400	80.1%	자체	∘사립교원 명퇴 수요 인원 증가	183
학교생활교육과	학생생활지도	617	1,042	425	68.9%	∘특교 ∘자체	∘학생안전관리에 대한 교육부 특별교부금 반영	191
학교생활교육과	학교폭력예방	613	1,276	663	108.2%	∘특교 ∘비법정	∘학교폭력예방 교육부 특별교부금 반영 ∘노후 CCTV개선 비법정 반영	196
학교생활교육과	Wee프로젝트운영	1,478	1,986	508	34.4%	∘특교 ∘자체	∘Wee클래스 구축․운영 교육부 특별교부금 반영	204
학교생활교육과	다문화가정자녀교육지원	843	2,034	1,191	141.3%	∘특교 ∘기타 이전	∘다문화가정학생교육지원 교육부 특별교부금 반영 ∘인천한누리학교 운영지원 교육금고 협력사업 반영	209
학교생활교육과	학부모지원	209	386	177	84.7%	∘특교 ∘기타 이전	∘학부모교육참여지원 교육부 특별교부금 반영 ∘2018 우수 학부모교육 지원 사업 선정 기타지원금 반영	223
총무과	교원법정부담금	234,025	235,274	1,248	0.5%	자체	∘공립교원 정원 증원에 따른 법정부담금 증액	231
총무과	지방공무원법정부담금	30,549	30,677	128	0.4%	자체	∘지방공무원 학교운영수당 신설에 따른 법정부담금 증액	233
총무과	지방공무원임용관리	234	296	62	0.2%	자체	∘임용시험 대상 직렬 확대로 필기시험 과목 증가로 공동 위탁출제 분담금 증액	237
총무과	선거관리	12,028	12,156	128	1.1%	자체	∘교육감직인수위원회 운영	239
총무과	본청시설	0	135	135	100%	자체	∘본청별관4층 노후 냉난방 시설(24개소) 교체비 증액	246
행정 관리과	공무원단체지원	124	347	223	179.9%	자체	∘공무원노조 신설에 따른 사무실 임차료 및 집기 지원 반영	263
행정 관리과	교육감소속근로자단체지원	195	398	203	104.1%	자체	∘교육감소속근로자단체(학비노) 사무실 임대기간 만료에 따른 사무실 임차비용	265
복지 재정과	교육급여지원	16,181	17,264	1,083	67.0%	∘국고 ∘비법정 ∘자체	∘2018년 법정전입금 (지방보조금) 교부	285
복지 재정과	누리과정지원	225,700	226,745	1,045	0.5%	유아교육특별 회계	∘2018년 교부액 확정에 따른 유아교육 보육비 증액	291
복지 재정과	학교토지매입비	0	45,776	45,776	100%	자체	∘도화구역 외 도시공사 지분 학교용지 매입비 편성	294
교육 시설과	학교이전재배치	3,787	4,779	991	26.2%	자체	∘도림고 이전 재배치 사업 설계비 편성	477
교육 시설과	학교신축	62,957	69,209	6,252	10.0%	자체	∘하늘7초 신축증액 편성	477
교육 시설과	직속기관시설	1,245	1,954	709	57.0%	자체	∘영종지역 쓰레기 이송 설치 공사 예산 반영	584
교육과학연구원	ICT활용교수용SW개발	410	483	73	17.9%	자체	∘인천sw교육지원센터 운영 연수비 및 임차료 증액	326
교육 연수원	외국어체험캠프	85	185	100	117.6%	∘기타 이전	∘특성화고 글로벌 취업역량 강화사업 교육금고 협력사업 선정으로 예산 증액	339
교육 연수원	전산실운영	79	139	60	76.0%	자체	∘교육연수원 강의실 노후 장비(프로젝터,컴퓨터) 교체	342
학생교육문화회관	문화예술교육	214	434	220	103.0%	∘기타 이전	∘「지역과함께하는 문화예술 체험의 행복교육」교육금고 협력사업 선정	349
남부교육지원청	교실수업개선지원(초등)	257	307	50	19.5%	∘비법정	∘만석초 교실수업환경개선 비법정 전입금 반영	397
남부교육지원청	학교기본운영비지원	35,161	35,947	786	2.2%	자체	∘주안초 이전재배치로 개교 경비 증액 및 통학버스운영비 편성	401
남부교육지원청	다목적강당	0	4,096	4,096	100%	∘특교 ∘비법정	∘만석초 외 3개교 다목적강당 증축 특별교부금 반영	403
남부교육지원청	기타시설(기타시설사업)	2,819	3,094	275	9.8%	자체	∘용현중, 제물포여중 등 학교 노후 시설물 보수 예산 편성	407
남부교육지원청	기타시설(내진보강)	1,816	2,193	377	20.8%	자체	∘건축물 내진성능평가 설계 용역 예산 편성	409
북부교육지원청	다목적강당	0	4,282	4,282	100%	∘특교 ∘비법정	∘부일초 외 3개교 다목적 강당 증축 특별교부금 반영	427
북부교육지원청	기타시설(소규모환경개선지원)	0	120	120	100%	자체	∘학교소규모시설사업지원 (부원초 외 2개교)	434
동부교육지원청	다목적강당증축	0	1,918	1,918	100%	특교	∘성리초 외 3개교 다목적 강당 증축 특별교부금 반영	449
동부교육지원청	기타시설(운동부휴게실증축)	0	236	236	100%	자체	∘상인천중 야구부 투수 연습실 구축 및 야구기록실 별동 증축	454
동부교육지원청	기타시설(옥상방수)	0	616	616	100%	자체	∘석정초 외 2개교 옥상방수 공사비 반영	456
동부교육지원청	장애인편의시설설치	0	251	251	100%	자체	∘인송중 장애인 편의시설 (후관 승강기) 설치비 반영	459
동부교육지원청	기타시설(기타시설사업)	2,772	3,509	737	26.6%	자체	∘서면초 외 3개교 학교시설 교육환경개선 예산 반영	461
동부교육지원청	기타시설(내진보강)	1,578	1,950	372	23.6%	자체	∘초등 7개교 내진성능평가 예산 반영	464
동부교육지원청	기타시설(소규모환경개선지원)	0	88	88	100%	자체	∘송도초 외 2개교 소규모 환경개선사업 예산 반영	466
동부교육지원청	냉난방시설개선	1,537	5,566	169	10.1%	자체	∘송도고 냉난방공사(27실)	470
서부교육지원청	다목적강당	1,567	7,827	6,260	399.5%	∘특교 ∘비법정	∘검암중 외 6개교 다목적 강당 증축 특별교부금 반영	483
서부교육지원청	기타시설(내진보강)	1,849	2,248	399	21.6%	자체	∘초등 7교 내진성능평가예산 반영	492
서부교육지원청	기타시설(기타시설사업)	432	500	68	15.7%	자체	∘보건고 본관동 급식실간 통행로 설치공사비 반영	494
강화교육지원청	기타시설(기타시설사업)	0	101	101	100%	∘자체 ∘비법정	∘동광중 외 1개교 노후 학교 시설 개선 예산 반영	513
합계 (78개)		2,263,070	2,444,918	178,006	7.9%

5-4. 주요 감액사업

○ ′학교급식비정규직인건비′외 3개 사업에서 본예산 대비 △12.8%, 193억 3,300만원을 감액하여 총 1,316억 1,900만원을 편성함.

- 학교급식비정규직인건비는 고교 무상급식 시행으로 세세부사업      명을 인건비에서 무상급식지원으로 변경하고, 조리실무원 인건비     는 행정관리과에서 평생체육교육과로 주관부서가 변경됨에 따라     실제 예산 감액이 아닌 사업명 및 부서 변경에 따른 감액임.

- 중식비지원(학기중 중식비 지원)은 무상급식 실시로 고등학생 저     소득층 자녀 중식비를 감액 편성함.

< 무상급식 관련 사업명(부서) 변경 사항>

본예산			추경예산
사업부서	사업명	편성액	변경 사업부서	변경 사업명	편성액
행정관리과	조리실무원인건비	218억	평생교육체육과	무상급식비	218억
복지재정과	저소득층자녀중식비	114억	평생교육체육과	무상급식비	114억

< 5천만원 이상 감액 사업 >

(단위: 백만원)

기관	사업명 (세세부사업명)	기정(본) 예산액	경정(추경) 예산액	증감액	증감율	재원	증감사유	세세부페이지
평생교육체육과	학교급식비정규직인건비	570	96	△474	△83.2%	자체	∘고교무상급식 실시로 세세부 사업명을 무상급식비 지원으로 변경
행정 관리과	교육감소속근로자보수	135,037	127,716	△7,320	△5.4%	자체	∘조리실무원 인건비 이관 (행정관리과→평체과) 및 교육감소속근로자 인건비 처우개선 반영	253
복지 재정과	중식비지원 (학기중중식비지원)	15,064	3,589	△11,474	△76.2%	자체	∘고교무상급식 실시로 저소득층 자녀 중식지원비 감액	288
중앙 도서관	자료확충	283	218	△65	△23.0%	자체	∘통합용자료확충비 삭감 (북구도서관 일괄편성: ▵72백만원) ∘DB점검 인건비 편성(6백만원)	375
합계		150,954	131,619	△19,333	△12.8%

5-5. 성립전 예산 사용 승인

○ 성립전 예산 사용승인은 「지방재정법」제45조에 따라 사용 용도 가 지정(목적사업비)되어 있고 예산소요전액이 교부된 경비에 한해 추가경정예산의 성립 이전에 이를 사용하게 할 수 있고 같은 회계연도의 차기 추가경정예산에 계상하도록 되어 있음.

지방재정법 제45조(추가경정예산의 편성등) 지방자치단체의 장은 이미 성립된 예산을 변경할 필요가 있을때에는 추가경정예산을 편성할 수 있다. 다만, 각 호의 경비는 추가경정예산의 성립전에 사용할 수 있으며, 이는 같은 회계연도의 차기 추가경정예산에 계상하여야 한다.

1. 시․도의 경우 국가로부터, 시․군 및 자치구의 경우 국가 또는 시․도로부터 그 용도가 지정되고 그 소요액       전액이 교부된 경비

2. 시․도의 경우 국가로부터, 시․군 및 자치구의 경우 국가 또는 시․도로부터 재난구호 및 복구와 관련하여        복구계획이 확정․통보된 경우 그 소요경비

○ 2018년도 본예산 편성 이후 성립전예산은 47개 사업/ 94억 4,500만원이며, 이중 미집행사업은 25개 사업/ 67억 9,600만원으로 72.0%를 차지함.

○ 성립전예산은 용도가 지정되고 소요전액이 교부된 사업의 경우 예   산 편성, 심의의결 등의 절차 이행으로 사업추진이 지연되지 않도   록 하기 위한 예외적인 예산제도라는 점에서 집행의 철저를 기하   여야 할 것임.

< 성립전 예산 사용 승인 현황 >

(단위: 백만원)

사업명	기관명(부서명)	승인액	재원	비고
1.고교학점제지원	교육혁신과	190	특교
2.교과중점학교지원	교육혁신과	932	특교
3.일반고교육역량강화	교육혁신과	2,322	특교
4.대입상담센터운영지원	교육혁신과	107	특교
5.대입전형지원시스템지원	교육혁신과	212	특교
6.전문대학대입전형지원	교육혁신과	26	특교
7.진로교육역량강화	교육혁신과	6	특교
8.취약계층 우수인재 육성사업	교육혁신과	89	특교	미집행
9.두드림학교지원	학교교육과	556	특교
10.학습종합클리닉센터운영	학교교육과	108	특교
11.맞춤형교육	학교교육과	75	특교
12.인성교육 중점학교 운영	학교교육과	22	특교
13.인성교육연구(시범)학교 운영	학교교육과	10	특교
14.인성교육 프로그램 지도자료 개발	학교교육과	18	특교	미집행
15.인성교육 전문인력 양성 및 활용	학교교육과	21	특교	미집행
16.인성교육중심수업 실천 확산	학교교육과	7	특교	미집행
17.인성교육 환경기반 구축	학교교육과	26	특교	미집행
18.언어문화개선 선도학교 운영	학교교육과	13	특교
19.취약계층우수인재육성(예술분야)	학교교육과	6	특교	미집행
20.예술교과연구회	학교교육과	6	특교	미집행
21.방송통신중․고지원	학교교육과	61	특교	미집행
22.과학교육 활성화	창의인재교육과	982	특교	미집행
23.사이버학습운영지원	창의인재교육과	57	특교
24.사이버폭력 예방 선도학교	창의인재교육과	13	특교
25.ICT활용 농어촌교육여건 개선	창의인재교육과	70	특교	미집행
26.SW교육선도학교운영 및 관리	창의인재교육과	310	국고	미집행
27.SW교육활성화지원	창의인재교육과	724	특교	미집행
28.영재교육 활성화	창의인재교육과	293	특교
29.데이터베이스 구축 운영	창의인재교육과	15	특교	미집행
30.네트워크 구축 운영	창의인재교육과	11	특교	미집행
31.어울림 프로그램 운영 지원	학교생활교육과	72	특교	미집행
32.청소년경찰학교 운영	학교생활교육과	55	특교	미집행
33.보호관찰 학생-교사 멘토링	학교생활교육과	32	특교	미집행
34.학교폭력 사안처리 지원	학교생활교육과	30	특교	미집행
35.학교폭력 화해․분쟁 조정지원	학교생활교육과	29	특교	미집행
36.어깨동무학교 운영 지원	학교생활교육과	282	특교	미집행
37.wee프로젝트 운영	학교생활교육과	257	특교	미집행
38.수학여행지원사업	학교생활교육과	50	특교	미집행
39.탈북학생 교육지원	학교생활교육과	378	특교
40.다문화가정자녀 교육지원	학교생활교육과	668	특교
41.농어촌교육여건개선 특색활동 운영 지원	학교생활교육과	20	특교
42.학생자치 활성화 지원	학교생활교육과	116	특교	미집행
43.학부모참여지원사업	학교생활교육과	70	특교	미집행
44.학부모에듀페스티벌운영	학교생활교육과	9
45.거점기관학부모교육상담운영	학교생활교육과	69
46.학부모지원센터특성화	학교생활교육과	15
47.학부모교육지원시스템구축	학교생활교육과	7
합 계		9,445

Ⅳ		심사결과

1. 질의 및 토론 요지: 생략

2. 심사결과: 수정가결

○ 세입예산                                              (단위: 천원)

회계별	예산요구액	증감액		심사결과 예산액
		감액	증액
교육비특별회계	3,682,228,425	-	-	3,682,228,425

○ 세출예산                                              (단위: 천원)

회계별	예산요구액	증감액		심사결과 예산액
		감액	증액
교육비특별회계	3,682,228,425	△674,000	674,000	3,682,228,425

[세부 계수조정 내역]                       (단위: 천원)

소관	사업명	예산요구액	증감액		심사결과 예산액
			감액	증액
교육혁신과	진로교육과정운영	45,000		45,000	45,000
학교교육과	방과후학교운영	80,000		80,000	80,000
평생교육체육과	학력인정평생교육시설지원	329,000		329,000	329,000
동부교육지원청	기타시설(기타시설사업)	130,000		130,000	130,000
북부교육지원청	교실수업개선선지원(중등)	40,000		40,000	40,000
서부교육지원청	기타시설(소규모환경개선지원)	50,000		50,000	50,000
정책기획조정관	예비비	△674,000	△674,000		△674,000

3. 소수의견: 해당사항 없음.

4. 기타사항: 부대의견 채택

○ 학력인정 평생교육시설(인천생활예술고) 지원 329,000천원은 지방보조금심의위원회 심의와 보조금의 투명한 관리방안을 확보하고 집행한다.